2018年度省级矿山地质环境恢复治理奖补资金绩效评价报告一、项目基本情况（一）项目立项政策背景及实施目的为推动生态山东、美丽山东建设，谋划规划期内矿山地质环境保护和治理工作，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大精神，坚持“节约优先、保护优先、自然恢复为主”的方针，根据原国土资源部、财政部等五部局关于加强矿山地质环境恢复和综合治理的指导思想（国土资发201663号）、中共山东省委 山东省人民政府关于加快推进生态文明建设的实施方案山东省矿产资源总体规划（2016-2020年）相关要求，山东省自然资源厅（原山东省国土资源厅）编制了山东省矿山地质环境保护与治理规划（2018-2025年）（以下简称规划）。（二）项目内容和预算支出情况1.项目内容2018年需完成的矿山地质环境恢复治理项目详见表1。表1 2018年需完成的矿山地质环境恢复治理项目表序号项目项目点数（个）总治理面积(hm2)1“三区两线”可视范围内历史遗留矿山治理项目1711,108.602“矿山复绿行动” （未完成）治理项目912,205.3032013年以来关停露天矿山治理项目221867.72合计4834,181.612.预算支出情况2018年省级矿山地质环境恢复治理奖补资金省级预算安排总额为30000万元。通过查阅资料、查看现场情况，现场所抽取的县（市、区）共涉及296个绩效目标项目，截至2018年底完工率为48%，截至2019年7月项目完成率约为65%。（三）项目绩效目标根据竞争性评审，山东省财政厅、山东省自然资源厅共同下发关于下达2018年省级矿山地质环境恢复治理奖补资金预算指标的通知（鲁财建201868号）文，2018年省级共下发奖补资金30000万元，并下达2018年省级矿山地质环境恢复治理奖补资金绩效目标下达表，见表2。表22018年省级矿山地质环境恢复治理奖补资金绩效目标下达表市工程类型2018年度项目数量2018年治理面积（公顷）备注总 计4834181.61济南市合计46230.21“三区两线”可视范围内历史遗留矿山治理项目00.00“矿山复绿行动” （未完成）治理项目28135.212013年以来关停露天矿山治理项目1895.00淄博市合计12135.01“三区两线”可视范围内历史遗留矿山治理项目371.12“矿山复绿行动” （未完成）治理项目00.002013年以来关停露天矿山治理项目963.89枣庄市合计987.45“三区两线”可视范围内历史遗留矿山治理项目236.60“矿山复绿行动” （未完成）治理项目215.952013年以来关停露天矿山治理项目534.90烟台市合计97815.36“三区两线”可视范围内历史遗留矿山治理项目38230.30“矿山复绿行动” （未完成）治理项目11413.332013年以来关停露天矿山治理项目48171.73潍坊市合计44160.15“三区两线”可视范围内历史遗留矿山治理项目1466.94“矿山复绿行动” （未完成）治理项目426.702013年以来关停露天矿山治理项目2666.51济宁市合计241060.62“三区两线”可视范围内历史遗留矿山治理项目230.00“矿山复绿行动” （未完成）治理项目11981.442013年以来关停露天矿山治理项目1149.18泰安市合计85765.73“三区两线”可视范围内历史遗留矿山治理项目41250.08“矿山复绿行动” （未完成）治理项目23456.512013年以来关停露天矿山治理项目2159.14威海市合计46129.43“三区两线”可视范围内历史遗留矿山治理项目2033.29“矿山复绿行动” （未完成）治理项目00.002013年以来关停露天矿山治理项目2696.14日照市合计12136.27“三区两线”可视范围内历史遗留矿山治理项目999.69“矿山复绿行动” （未完成）治理项目231.342013年以来关停露天矿山治理项目15.24莱芜市合计18115.77“三区两线”可视范围内历史遗留矿山治理项目00.00“矿山复绿行动” （未完成）治理项目223.892013年以来关停露天矿山治理项目1691.88临沂市合计80338.23“三区两线”可视范围内历史遗留矿山治理项目33118.35“矿山复绿行动” （未完成）治理项目8120.932013年以来关停露天矿山治理项目3998.95德州市合计135.16“三区两线”可视范围内历史遗留矿山治理项目00.00“矿山复绿行动” （未完成）治理项目00.002013年以来关停露天矿山治理项目135.16滨州市合计648.99“三区两线”可视范围内历史遗留矿山治理项目648.99“矿山复绿行动” （未完成）治理项目00.002013年以来关停露天矿山治理项目00.00菏泽市合计3123.24“三区两线”可视范围内历史遗留矿山治理项目3123.24二、绩效评价工作开展情况（一）评价范围和目的1.评价范围本次绩效评价评价方式为抽取有代表性的部分项目进行现场评价，现场评价范围涵盖14个地级市，38个县（市、区），涉及奖补资金20054.16万元，涉及项目点数量296个，现场勘查项目点数量203个，抽查地市级数量占全部地市级总数的比例为100%，抽查资金占资金总额的比例为67%，抽查项目点数量占总项目点数量的42%。2.评价目的通过对奖补资金的投入、过程、产出、效果进行绩效评价，加强和规范2018年矿山地质环境恢复治理奖补资金的管理，全面掌握奖补资金绩效目标实现情况，进一步提高2018年矿山地质环境恢复治理奖补资金项目管理水平和资金使用绩效。运用绩效评价结果，总结预算管理的经验，查找奖补资金使用和管理中的薄弱环节，为进一步完善财政政策、改进预算管理、提高预算资金使用绩效提供依据，为下一步预算资金安排、管理政策完善提供参考。（二）评价依据 1.评价的依据序号文件1中华人民共和国预算法（中华人民共和国主席令第22号）2中华人民共和国预算法实施条例（中华人民共和国国务院令第186号）3中华人民共和国物权法2.关于绩效评价的国家法规、政策文件序号文件1关于全面实施预算绩效管理的意见（中共中央、国务院中发201834号）2关于全面推进预算绩效管理的实施意见（省委办公厅、省政府办公厅鲁发20192号）3关于印发山东省省级部门单位预算绩效管理办法和山东省省对下转移支付资金预算绩效管理办法的通知（鲁政办字201920号）4关于印发财政支出绩效评价管理暂行办法的通知财政部（财预2011285号）5关于印发山东省省级预算支出项目第三方绩效评价工作规程（试行）的通知（鲁财绩20187号）6关于印发山东省住房城乡建设部门项目支出绩效评价指标体系框架的通知山东省财政厅（鲁财绩20177号）7关于印发山东省省级预算绩效管理委托第三方评价管理办法（试行）的通知山东省财政厅（鲁财预20144号）3.资金管理和项目实施的有关制度、文件序号文件1关于加强矿山地质环境恢复和综合治理的指导思想（国土资发201663号）2山东省矿山地质环境保护与治理规划（2018-2025年）3山东省贯彻落实中央环境保护督察组督察反馈意见整改方案4山东省贯彻落实中央环境保护督察反馈意见问题整改措施清单5关于对2018年矿山地质黄建恢复治理奖补资金进行竞争性分配的通知（鲁财建201842号）6关于下达2018年省级矿山地质环境恢复治理奖补资金预算指标的通知（鲁财建201868号）4.评价依据的其他资料序号资料类别1各地级市及下属县（市、区）对矿山地质环境治理情况进行的汇报资料2项目主管部门提供的项目资料3绩效评价工作组人员通过现场调查、核实等获得的其他资料4各地市矿山治理相关销号文件（三）评价指标体系1.评价指标本项目评价指标依据财政部关于印发<预算绩效评价共性指标体系框架>的通知（财预201353号）、财政部关于印发<财政支出绩效评价管理暂行办法>的通知（财预2011285号）和山东省省级预算支出项目第三方绩效评价工作规程（试行）（鲁财绩20187号）等文件，结合本项目实际情况进行指标细化和分值设定。此次绩效评价指标体系共包含4项一级指标、6项二级指标、17项三级指标、41项四级指标，评价体系涵盖项目投入、实施过程、项目产出和项目效果四个方面，采用百分制的计分方式。2.综合绩效级次评定标准本次绩效评价综合绩效级别依据山东省省级预算支出项目第三方绩效评价工作规程（试行）确定，分为4个等级：综合得分在90-100分（含90分）为优；综合得分在80-90分（含80分）为良；综合得分在60-80分（含60分）为中；综合得分在60分以下为差。（四）评价方法1.评价思路此次绩效评价过程中，根据项目的特性，在遵循客观性、可操作性和有效性原则的基础上选择合适的评价方法。与业务主管处室、主管部门充分沟通后，此次绩效评价采用的评价方法主要包括：随机抽样法、比较法、因素分析法、专家评判法、问卷调查法。2.实施过程绩效评价工作过程分为前期准备、非现场评价、现场评价、综合分析确定评价结果、撰写与提交绩效评价报告、归集档案等六个阶段。三、评价结论情况（一）综合评价结论本次评价以县（市、区）级为最小打分单位进行打分，根据现场抽查项目点的现场状况并结合非现场评价，得出县级打分，以县级得分的算数平均数作为市级得分，根据市级得分的算数平均数作为本项目的最终得分。该项目最终得分为81.60分。项目得分情况表见表9。表9 项目得分情况表指标投入过程产出效果合计分值20303020100得分17.4025.9121.1417.1581.60得分率87.00%86.37%70.47%85.75%81.60%（二）绩效分析按指标分类进行得分率及其离散性分析，可有效识别专项资金绩效的强弱项，发现问题。现场评价的指标得分情况详见表10。表10 指标得分情况表一级指标及分值三级指标及分值总得分得分率备注投入（20分）项目立项规范性（3分）3.00100.00%具体项目点的明确性（7分）5.6080.00%绩效目标的合理性（4分）4.00100.00%绩效目标明确性（2分）0.8040.00%资金到位率（2分）2.00100.00%到位及时率（2分）2.00100.00%过程（30分）管理制度健全性（8分）7.0087.50%制度执行有效性（8分）7.1989.88%财务管理制度健全性（6分）4.0066.67%资金使用合规性（8分）7.7296.50%产出（30分）实际完成率（10分）6.2662.60%质量达标率（10分）8.5685.60%项目实施及时率（10分）6.3263.20%效果（20分）生态效益（8分）6.1977.38%社会效益（4分）4.00100.00%可持续影响（4分）2.9674.00%社会公众或服务对象满意度（4分）4.00100.00%合计合计81.6081.60%1.投入指标共有6个三级指标，分别为项目立项规范性、具体项目点的明确性、绩效目标的合理性、绩效目标明确性、资金到位率、到位及时率。其中项目立项规范性、绩效目标的合理性、资金到位率、到位及时率，得分率最高，均为100%；其次为具体项目点的明确性，得分率80%；得分率最低的为绩效目标明确性，得分率40%。2.过程指标共有4个三级指标，分别为管理制度健全性、制度执行有效性、财务管理制度健全性、资金使用合规性。其中资金使用合规性得分率最高，为96.5%；其次为制度执行有效性、管理制度健全性，得分率分别为89.88%、87.5%；得分率最低的为财务管理制度健全性，得分率为66.67%。3.产出指标共有3个三级指标，分别为实际完成率、质量达标率、项目实施及时率。其中质量达标率得分率最高，得分率为85.6%；其次为项目实施及时率，得分率为63.2%；实际完成率最低，得分率为62.6%。4.效果指标共有4个三级指标，分别为生态效益、社会效益、可持续影响、社会公众或服务对象满意度。其中得分率最高的是社会效益、社会公众或服务对象满意度，得分率为100%；再次是生态效益，得分率为77.38%；最次是可持续影响，得分率为74%。根据调查问卷及现场勘查，社会公共对于该项目满意度较高，也产生了较好的生态效益和社会效益。（三）取得的成效2018年省级矿山地质环境恢复项目主管部门强化环保责任，按照相应的制度在保证质量的前提下，积极推进矿山地质环境恢复工作，提升环保意识、强化环保责任。2018年省级矿山地质环境恢复治理已经治理完成的矿山生态效果显著，排险、挡土墙防止落石危险和滑坡，续坡便于绿植治理，绿植则有效的提高了抗滑坡能力。矿山地质环境恢复治理后一般移交给当地政府或村集体，治理后的矿将利于当地政府的综合开发利用，也提高了当地的环境质量，减少生活风险。四、存在的问题（一）立项方面存在的问题。有的市申报项目与实际情况不符，存在申报数量与实际数量不一致，一个项目同时在两个工程类型中申报的情况，造成申报项目数量比实际项目数量多。（二）绩效方面存在的问题。有的项目绩效目标未细化、量化，有的绩效目标仅有总的治理数量和时效，未对投入、产出、效益设置指标，个别绩效目标中项目点的治理面积不准确。（三）项目管理方面存在的问题。个别项目关于奖补资金的财务管理等制度不够健全，无项目变更相关的制度和项目完成后的长期管护制度，有的项目治理完成移交给当地政府后无法保证后期的管护状况。（四）产出方面存在的问题。个别地区项目完成率较低，已完工的个别项目存在再次滑坡现象，有的项目险石凸显，绿化树木成活率较低，需要二次投资治理。五、意见建议（一）关于项目立项。建议在项目立项阶段，明确到具体项目点，由市级主管部门组织专家评审，避免出现项目重复、项目不需治理的情况。对于出现上报项目重复的县（市、区），减少奖补资金的拨付金额。（二）绩效目标设置建议。在制定绩效目标时，充分考虑数量、质量、成本、时效、效益等方面设置绩效目标。设置绩效目标时，指标值准确量化，便于管理、验收以及后期的绩效评价工作开展。（三）管理制度建议。制定项目变更制度，对于变更的项目必须有完整的变更材料及手续。制定长期的管护制度，项目治理完成后，对于有质保期的项目由施工单位保证后期管护，并保证恢复质量。对于治理完成后移交给当地政府的项目，应该由县级主管单位制定详尽的后期管护制度，在管护期内县级主管部门定期对移交矿山进行检查监督；责任到人，对于没有完成管护工作的单位和个人，督促其对矿山进行恢复治理；科学安排绩效评价时点，制定统一的验收标准，避免出现主体完工尚未绿化但已完成验收的情况。