绩 效 跟 踪 结 果 报 告项 目 名 称 ： 2018 年 度 普 陀 区 民 政 局 养 老 设 施 维 护 、 修 缮 和 更 新 专 项 经 费项 目 单 位 ： 上 海 市 普 陀 区 民 政 局主 管 单 位 ： 上 海 市 普 陀 区 民 政 局委 托 单 位 ： 上 海 市 普 陀 区 财 政 局评 价 机 构 ： 上 海 华 炬 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 二 一 八 年 十 一 月 绩 效 跟 踪 结 果 报 告项 目 名 称 ： 2018 年 度 普 陀 区 民 政 局 养 老 设 施 维 护 、 修 缮 和 更 新 专 项 经 费项 目 单 位 ： 上 海 市 普 陀 区 民 政 局主 管 单 位 ： 上 海 市 普 陀 区 民 政 局委 托 单 位 ： 上 海 市 普 陀 区 财 政 局评 价 机 构 ： 上 海 华 炬 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 二 一 八 年 十 一 月 目 录摘 要 .1一 、 项 目 概 况 .6（ 一 ） 项 目 立 项 的 背 景 和 目 的 .6（ 二 ） 项 目 起 止 日 期 .9（ 三 ） 项 目 范 围 和 项 目 内 容 .9（ 四 ） 项 目 资 金 投 入 安 排 情 况 .11二 、 绩 效 目 标 的 核 对 和 确 定 情 况 . 12（ 一 ） 项 目 绩 效 目 标 设 定 情 况 .12（ 二 ） 项 目 绩 效 目 标 核 对 和 确 定 情 况 .13三 、 项 目 组 织 实 施 情 况 . 17 （ 一 ） 项 目 组 织 情 况 .17（ 二 ） 项 目 管 理 情 况 .21（ 三 ） 项 目 组 织 实 施 的 实 际 情 况 与 目 标 的 差 异 情 况 说 明 .21四 、 项 目 绩 效 情 况 .24（ 一 ） 项 目 产 出 目 标 、 效 果 目 标 的 实 现 情 况 .24（ 二 ） 项 目 绩 效 情 况 分 析 .25（ 三 ） 项 目 实 际 绩 效 与 目 标 的 差 异 情 况 ， 以 及 对 差 异 原 因 的详 细 说 明 .26五 、 问 题 、 纠 偏 措 施 和 建 议 . 26（ 一 ） 主 要 问 题 .26（ 二 ） 改 进 措 施 .27 （ 三 ） 纠 偏 情 况 .27（ 四 ） 有 关 建 议 .27六 、 相 关 附 件 .28 1 摘 要一 、 概 述为 贯 彻 落 实 上 海 市 关 于 全 面 推 进 预 算 绩 效 管 理 的 意 见 的 精 神 ， 完 善 部 门 预 算 管 理 ， 强 化 预 算 支 出 责 任 ， 提 高 财 政 资金 的 使 用 效 益 ， 依 据 上 海 市 预 算 绩 效 管 理 实 施 办 法 （ 沪 财绩 2014 22号 ） 的 规 范 要 求 ， 按 照 普 陀 区 预 算 绩 效 管 理办 法 （ 普 府 办 2016 17号 ） 等 文 件 的 规 定 ， 上 海 华 炬 会计 师 事 务 所 有 限 公 司 受 上 海 市 普 陀 区 财 政 局 委 托 ， 以 第 三 方 社会 评 价 机 构 的 身 份 ， 对 2018年 度 普 陀 区 民 政 局 养 老 设 施 维 护 、修 缮 和 更 新 专 项 经 费 项 目 进 行 绩 效 跟 踪 评 价 ， 绩 效 跟 踪 评 价 的跟 踪 期 限 为 2016年 1月 1日 2018年 10月 31日 。为 贯 彻 落 实 民 政 部 公 安 部 关 于 印 发 社 会 福 利 机 构 消 防 安 全 管 理 十 项 规 定 的 通 知 (民 函 2015280号 )和 民 政 部关 于 组 织 开 展 社 会 福 利 机 构 消 防 安 全 专 项 治 理 工 作 的 通 知 (民 函 2015281号 )， 根 据 关 于 落 实 2016年 市 政 府 实 事 项 目开 展 养 老 机 构 消 防 安 全 专 项 改 造 的 通 知 （ 沪 民 福 发 20164号 ） 等 文 件 的 精 神 ， 为 提 升 本 市 养 老 机 构 防 火 能 力 和 安 全 能 级 ，确 保 完 成 2016年 “为 300家 存 量 养 老 机 构 安 装 自 动 喷 水 灭 火 系统 ”的 市 政 府 实 事 项 目 ， 在 全 市 范 围 组 织 开 展 养 老 机 构 消 防 安全 专 项 改 造 (以 下 简 称 “消 防 专 项 改 造 ”)。根 据 关 于 加 快 推 进 2016年 市 政 府 实 事 “为 300家 存 量 养老 机 构 安 装 自 动 喷 水 灭 火 系 统 ”项 目 有 关 事 项 的 通 知 （ 沪 民福 发 201628号 ） 等 文 件 的 精 神 ， 市 、 区 两 级 财 政 原 则 上 对本 次 项 目 给 予 每 平 方 米 不 超 过 100元 的 补 贴 ， 超 过 标 准 的 项 目 经 区 县 联 合 工 作 组 按 照 审 批 认 定 改 造 方 案 ， 及 工 程 造 价 审 价 结果 ， 由 市 级 福 利 彩 票 公 益 金 (含 中 央 补 助 福 利 彩 票 公 益 金 )、 区县 财 政 各 补 贴 50%。 原 则 上 ， 民 办 养 老 机 构 可 不 实 行 政 府 采购 ， 但 由 机 构 按 有 关 规 定 选 择 施 工 单 位 ， 按 照 工 程 审 价 结 果 予 2 以 资 金 结 算 ;对 于 公 办 养 老 机 构 ， 尽 量 简 化 程 序 ， 统 一 立 项 ，集 中 采 购 ， 设 立 招 标 “绿 色 通 道 ”， 尽 快 完 成 规 定 程 序 ， 确 保 实事 项 目 按 时 完 成 。普 陀 区 民 政 局 社 会 福 利 事 业 科 （ 以 下 简 称 “区 民 政 局 社 福科 ”） 积 极 落 实 市 民 政 局 下 达 的 养 老 实 事 项 目 建 设 任 务 ， 2016年 开 始 启 动 ， 由 区 民 政 局 社 福 科 牵 头 组 织 协 调 ， 辖 区 内 27家养 老 机 构 具 体 实 施 开 展 消 防 专 项 改 造 工 程 ， 截 止 2018年 10月 31日 完 成 了 24家 养 老 机 构 改 造 工 程 ， 另 外 3家 预 计 11月完 工 ， 其 中 22家 完 成 了 审 价 报 告 。 详 见 附 件 4。“ 养 老 设 施 维 护 、 修 缮 和 更 新 专 项 经 费 ” 项 目 为 区 民 政 局的 一 级 项 目 ， 项 目 分 类 为 经 常 性 项 目 ； 而 养 老 机 构 消 防 专 项 改造 3年 预 算 （ 2016年 -2018年 ） ， 均 作 为 “ 养 老 设 施 维 护 、 修 缮 和 更 新 专 项 经 费 ” 项 目 的 二 级 项 目 ， 项 目 分 类 为 经 常 性 项 目 。根 据 上 述 文 件 精 神 ， 养 老 机 构 消 防 专 项 改 造 项 目 为 工 程 建 设 项目 ， 不 属 于 日 常 经 常 性 维 护 修 缮 项 目 ， 应 为 一 次 性 项 目 。甘 泉 街 道 3家 公 办 敬 老 院 ， 都 是 由 甘 泉 街 道 办 事 处 牵 头 实施 ， 其 中 甘 泉 路 街 道 敬 老 院 和 甘 泉 街 道 合 阳 老 年 公 寓 消 防 改 造工 程 ， 甘 泉 街 道 办 2015年 11月 已 向 区 财 政 申 请 调 增 一 次 性 项目 “敬 老 院 消 防 改 造 工 程 ”352万 元 。 2017年 8月 由 区 民 政 局 聘请 的 中 介 机 构 出 具 的 审 价 报 告 ， 审 定 造 价 为 252万 元 ， 区 民 政局 再 次 下 拨 补 贴 款 252万 元 。 区 民 政 局 在 本 项 目 的 市 （ 中 央 ）区 补 贴 资 金 预 算 中 ， 重 复 安 排 甘 泉 路 街 道 敬 老 院 和 甘 泉 街 道 合阳 老 年 公 寓 消 防 改 造 工 程 预 算 资 金 。上 海 颐 和 爱 心 敬 老 院 于 2016年 9月 启 动 消 防 改 造 工 程 ， 2018年 10完 工 ， 经 了 解 主 要 是 因 为 二 路 供 水 工 程 的 设 计 方 案与 上 海 城 投 水 务 （ 集 团 ） 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 “城 投 水 务 公 司 ”）有 分 歧 ， 通 过 多 方 努 力 ， 于 2018年 8月 签 订 合 同 并 进 行 施 工 。上 海 新 曹 杨 福 利 院 于 2018年 下 半 年 开 始 施 工 ， 经 了 解 上 海 新 3 曹 杨 福 利 院 隶 属 于 上 海 新 曹 杨 （ 集 团 ） 有 限 公 司 ， 2018年 由上 海 云 集 文 化 发 展 有 限 公 司 承 包 经 营 ， 实 际 场 地 交 付 为 2018年 5月 1日 。根 据 上 述 文 件 规 定 ， 原 则 上 ， 民 办 养 老 机 构 可 不 实 行 政 府采 购 ， 但 由 机 构 按 有 关 规 定 选 择 施 工 单 位 ， 由 于 民 办 养 老 机 构没 有 明 确 的 规 范 ， 上 海 颐 和 爱 心 敬 老 院 等 民 办 养 老 机 构 ， 没 有参 照 普 陀 区 政 府 投 资 建 设 项 目 管 理 办 法 的 规 定 ， 组 织 开 展设 计 、 初 步 概 算 及 招 标 活 动 等 ， 施 工 合 同 金 额 以 最 终 审 价 为 准 ，项 目 管 理 程 序 不 规 范 。2016年 至 2018年 10月 31日 ， 项 目 市 （ 中 央 ） 区 资 金 补贴 收 入 为 3713万 元 ， 实 际 使 用 2279.76万 元 ， 执 行 率 为 61%。二 、 跟 踪 评 价 基 本 结 论 为 反 映 项 目 管 理 及 实 施 情 况 ， 了 解 项 目 预 算 支 出 进 度 ， 评价 小 组 依 据 和 预 算 单 位 讨 论 确 定 的 跟 踪 目 标 与 指 标 ， 通 过 相 关文 件 的 解 读 、 现 场 调 研 、 访 谈 等 方 法 ， 采 集 相 关 数 据 和 信 息 ，并 进 行 汇 总 和 分 析 ， 依 据 设 定 的 目 标 与 指 标 值 ， 对 2018年 度普 陀 区 民 政 局 养 老 设 施 维 护 、 修 缮 和 更 新 专 项 经 费 项 目 财 政 支出 进 行 客 观 的 跟 踪 评 价 。 本 次 跟 踪 基 本 结 论 为 ：项 目 单 位 关 于 项 目 实 施 管 理 ， 实 际 管 理 目 标 中 的 管 理 类 指标 与 目 标 基 本 一 致 ， 无 重 大 异 常 情 况 。 2016 年 至 2018 年 10月 31日 ， 项 目 市 （ 中 央 ） 区 资 金 补 贴 收 入 为 3713万 元 ， 实 际使 用 2279.76万 元 ， 执 行 率 为 61%； 其 中 ， 区 级 财 力 安 排 预 算金 额 为 2050 万 元 ， 实 际 使 用 金 额 1162 万 元 ， 预 算 执 行 率 为57%， 低 于 阶 段 目 标 值 80%， 其 中 ： 2016年 预 算 执 行 率 为 97%， 2017年 预 算 执 行 率 为 97%， 2018年 1-10月 预 算 执 行 率 为 14%。项 目 产 出 类 指 标 出 现 偏 差 的 是 消 防 专 项 改 造 工 程 计 划 完成 率 、 审 价 报 告 完 成 情 况 、 工 程 完 成 及 时 性 和 审 价 完 成 及 时 性 。主 要 是 民 办 养 老 机 构 在 二 路 供 水 的 工 程 设 计 方 案 上 ， 与 城 投 水 4 务 公 司 有 分 歧 ， 故 导 致 拖 延 ； 截 止 2018年 10月 31日 ， 还 有5家 养 老 机 构 未 完 成 审 价 报 告 ， 其 中 3家 工 程 已 近 收 尾 ， 预 计11月 完 工 。三 、 主 要 问 题 、 纠 偏 措 施 与 建 议（ 一 ） 主 要 问 题1、 预 算 过 程 管 理 不 规 范预 算 计 算 依 据 不 充 分 ， 不 是 以 设 计 方 案 概 预 算 为 基 础 进 行测 算 。 辖 区 内 的 养 老 机 构 自 行 组 织 开 展 消 防 专 项 改 造 工 程 ， 民办 养 老 机 构 没 有 根 据 普 陀 区 政 府 投 资 建 设 项 目 管 理 办 法 的规 定 ， 组 织 开 展 设 计 及 初 步 概 算 、 招 标 活 动 等 。区 民 政 局 前 期 调 研 不 充 分 ， 在 编 制 和 测 算 预 算 时 ， 未 将 甘泉 街 道 办 2015年 11月 向 区 财 政 申 请 调 增 一 次 性 项 目 “敬 老 院 消 防 改 造 工 程 ”352万 元 扣 减 ， 致 重 复 安 排 预 算 并 下 拨 。2、 民 办 养 老 机 构 在 二 路 供 水 的 工 程 设 计 方 案 上 ， 与 城 投水 务 公 司 有 分 歧 ， 故 导 致 工 程 拖 延 ， 截 止 2018年 10月 31日 ，仍 有 5家 养 老 机 构 未 完 成 审 价 报 告 。（ 二 ） 改 进 措 施1、 完 善 预 算 管 理 过 程 。 组 织 开 展 项 目 设 计 方 案 概 预 算 的编 制 ， 加 强 项 目 的 前 期 调 研 ， 规 范 项 目 归 类 ， 细 化 预 算 编 制 ，提 高 预 算 编 制 的 合 理 性 ， 提 高 项 目 实 施 的 的 准 确 性 。2、 结 合 工 程 实 际 ， 协 商 经 济 可 行 的 设 计 方 案 。 根 据 工 程的 实 际 情 况 ， 建 议 民 办 养 老 机 构 向 专 业 机 构 进 行 咨 询 寻 求 帮助 ， 积 极 与 城 投 水 务 公 司 探 讨 可 行 的 设 计 方 案 ， 尽 早 完 成 二 路供 水 工 程 。 （ 三 ） 纠 偏 情 况1、 项 目 单 位 根 据 养 老 机 构 提 供 的 本 项 目 工 程 概 况 及 估 算情 况 ， 于 2016年 预 拨 约 20%左 右 的 补 贴 款 ， 再 根 据 最 终 的 审价 结 果 结 清 余 款 。 5 2、 项 目 单 位 对 民 办 养 老 机 构 在 实 施 本 项 目 工 程 遇 到 的 问题 ， 组 织 相 关 部 门 及 单 位 斡 旋 协 调 ， 较 好 的 帮 助 民 办 养 老 机 构解 决 了 资 金 和 管 理 方 面 的 问 题 。（ 四 ） 有 关 建 议1、 完 善 预 算 管 理 过 程 。项 目 单 位 在 实 施 本 项 目 时 ， 应 根 据 普 陀 区 政 府 投 资 建 设项 目 管 理 办 法 等 文 件 的 规 定 ， 统 一 项 目 管 理 规 范 ， 从 项 目 上报 、 开 展 设 计 及 概 算 、 招 标 活 动 等 建 设 项 目 过 程 ， 完 善 民 办 养老 机 构 建 设 项 目 的 规 范 化 管 理 。项 目 单 位 在 启 动 本 项 目 时 ， 应 充 分 做 好 前 期 调 研 工 作 ， 进一 步 完 善 从 项 目 上 报 、 踏 勘 调 研 、 方 案 制 定 到 报 经 批 准 、 审 定阶 段 的 财 政 预 算 过 程 管 理 ， 以 利 于 项 目 归 类 及 项 目 名 称 的 规 范 化 管 理 。 进 一 步 提 高 预 算 编 制 的 精 细 化 ， 通 过 完 善 相 关 管 理 制度 ， 明 确 预 算 编 制 的 依 据 ， 细 化 预 算 编 制 的 内 容 ， 提 升 预 算 编制 的 质 量 。2、 建 议 项 目 单 位 根 据 实 际 情 况 ， 加 强 项 目 管 理 ， 对 于 发现 的 管 理 薄 弱 环 节 ， 及 时 调 整 ， 加 强 日 常 监 督 力 度 ， 保 证 本 项目 在 确 保 工 程 质 量 和 安 全 的 前 提 下 及 时 完 工 。 6 2018 年 度 普 陀 区 民 政 局 养 老 设 施 维 护 、 修缮 和 更 新 专 项 经 费 项 目绩 效 跟 踪 结 果 报 告为 贯 彻 落 实 上 海 市 关 于 全 面 推 进 预 算 绩 效 管 理 的 意 见 的 精 神 ， 完 善 部 门 预 算 管 理 ， 强 化 预 算 支 出 责 任 ， 提 高 财 政 资金 的 使 用 效 益 ， 依 据 上 海 市 预 算 绩 效 管 理 实 施 办 法 （ 沪 财绩 2014 22号 ） 的 规 范 要 求 ， 按 照 普 陀 区 预 算 绩 效 管 理办 法 （ 普 府 办 2016 17号 ） 等 文 件 的 规 定 ， 上 海 华 炬 会计 师 事 务 所 有 限 公 司 受 上 海 市 普 陀 区 财 政 局 委 托 ， 以 第 三 方 社会 评 价 机 构 的 身 份 ， 对 2018年 度 普 陀 区 民 政 局 养 老 设 施 维 护 、修 缮 和 更 新 专 项 经 费 项 目 进 行 绩 效 跟 踪 评 价 ， 绩 效 跟 踪 评 价 的 跟 踪 期 限 为 2016年 1月 1日 2018年 10月 31日 。一 、 项 目 概 况（ 一 ） 项 目 立 项 的 背 景 和 目 的1、 项 目 立 项 的 背 景为 贯 彻 落 实 民 政 部 公 安 部 关 于 印 发 的 通 知 (民 函 2015280号 )和 民 政 部 关于 组 织 开 展 社 会 福 利 机 构 消 防 安 全 专 项 治 理 工 作 的 通 知 (民函 2015281号 )， 根 据 关 于 落 实 2016年 市 政 府 实 事 项 目 开展 养 老 机 构 消 防 安 全 专 项 改 造 的 通 知 （ 沪 民 福 发 20164号 ）等 文 件 的 精 神 ， 为 提 升 本 市 养 老 机 构 防 火 能 力 和 安 全 能 级 ， 确保 完 成 2016年 “为 300家 存 量 养 老 机 构 安 装 自 动 喷 水 灭 火 系统 ”的 市 政 府 实 事 项 目 ， 在 全 市 范 围 组 织 开 展 养 老 机 构 消 防 安 全 专 项 改 造 (以 下 简 称 “消 防 专 项 改 造 ”)。根 据 关 于 加 快 推 进 2016年 市 政 府 实 事 “为 300家 存 量 养老 机 构 安 装 自 动 喷 水 灭 火 系 统 ”项 目 有 关 事 项 的 通 知 （ 沪 民福 发 201628号 ） 等 文 件 的 精 神 ， 市 、 区 两 级 财 政 原 则 上 对 7 本 次 项 目 给 予 每 平 方 米 不 超 过 100元 的 补 贴 ， 超 过 标 准 的 项 目经 区 县 联 合 工 作 组 按 照 审 批 认 定 改 造 方 案 ， 及 工 程 造 价 审 价 结果 ， 由 市 级 福 利 彩 票 公 益 金 (含 中 央 补 助 福 利 彩 票 公 益 金 )、 区县 财 政 各 补 贴 50%。为 确 保 实 事 项 目 顺 利 进 行 ， 各 区 县 要 高 度 重 视 ， 全 力 以 赴 ，攻 坚 克 难 ， 主 动 破 解 瓶 颈 问 题 。 民 政 部 门 要 主 动 牵 头 ， 会 同 财政 部 门 在 遵 守 财 经 纪 律 的 前 提 下 ， 优 化 工 作 程 序 。 原 则 上 ， 民办 养 老 机 构 可 不 实 行 政 府 采 购 ， 但 由 机 构 按 有 关 规 定 选 择 施 工单 位 ， 按 照 工 程 审 价 结 果 予 以 资 金 结 算 ;对 于 公 办 养 老 机 构 ，尽 量 简 化 程 序 ， 统 一 立 项 ， 集 中 采 购 ， 设 立 招 标 “绿 色 通 道 ”，尽 快 完 成 规 定 程 序 ， 确 保 实 事 项 目 按 时 完 成 。普 陀 区 民 政 局 社 会 福 利 事 业 科 （ 以 下 简 称 “区 民 政 局 社 福 科 ”） 积 极 落 实 市 民 政 局 下 达 的 养 老 实 事 项 目 建 设 任 务 ， 自 2016年 组 织 辖 区 内 27家 养 老 机 构 开 展 消 防 专 项 改 造 ， 截 止 2018年 10月 31日 完 成 了 24家 养 老 机 构 改 造 ， 另 外 3家 预 计 11月 完 工 ， 其 中 22家 完 成 了 审 价 报 告 。 详 见 附 件 4。“ 养 老 设 施 维 护 、 修 缮 和 更 新 专 项 经 费 ” 项 目 为 区 民 政 局的 一 级 项 目 ， 项 目 分 类 为 经 常 性 项 目 ； 而 养 老 机 构 消 防 专 项 改造 3年 预 算 （ 2016年 -2018年 ） ， 均 作 为 “ 养 老 设 施 维 护 、 修缮 和 更 新 专 项 经 费 ” 项 目 的 二 级 项 目 ， 项 目 分 类 为 经 常 性 项 目 。根 据 上 述 文 件 精 神 ， 养 老 机 构 消 防 专 项 改 造 项 目 为 工 程 建 设 项目 ， 不 属 于 日 常 经 常 性 维 护 修 缮 项 目 ， 应 为 一 次 性 项 目 。项 目 组 通 过 实 地 调 研 ， 甘 泉 街 道 3家 公 办 敬 老 院 ， 都 是 由甘 泉 街 道 办 事 处 牵 头 实 施 ， 其 中 甘 泉 路 街 道 敬 老 院 和 甘 泉 街 道 合 阳 老 年 公 寓 消 防 改 造 工 程 ， 甘 泉 街 道 办 2015年 11月 已 向 区财 政 申 请 调 增 一 次 性 项 目 “敬 老 院 消 防 改 造 工 程 ”352万 元 。2017年 8月 由 区 民 政 局 聘 请 的 中 介 机 构 出 具 的 审 价 报 告 ， 审定 造 价 为 252万 元 ， 区 民 政 局 根 据 审 价 报 告 再 次 下 拨 补 贴 款 8 252万 元 。 甘 泉 街 道 办 按 照 实 事 工 程 管 理 办 法 （ 修 订 稿 ） 及 年 度 工 作 计 划 等 ， 对 辖 区 内 公 办 养 老 机 构 消 防 安 全 专 项 改 造项 目 进 行 管 理 ； 根 据 甘 泉 路 街 道 经 费 使 用 和 管 理 办 法 （ 总 则 ） 等 财 务 制 度 ， 按 照 批 准 的 预 算 列 支 经 费 ， 使 用 资 金 基 本 按 照 年度 预 算 内 容 执 行 ， 合 理 安 排 资 金 。项 目 组 通 过 对 上 海 颐 和 爱 心 敬 老 院 等 民 办 养 老 机 构 调 研 ，上 海 颐 和 爱 心 敬 老 院 于 2016年 9月 启 动 消 防 改 造 工 程 ， 2018年 10完 工 ， 经 了 解 主 要 是 因 为 二 路 供 水 工 程 的 设 计 方 案 与 上海 城 投 水 务 （ 集 团 ） 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 “城 投 水 务 公 司 ”） 有分 歧 ， 通 过 多 方 努 力 ， 于 2018年 8月 签 订 合 同 并 进 行 施 工 。上 海 新 曹 杨 福 利 院 于 2018年 下 半 年 开 始 施 工 ， 经 了 解 上 海 新曹 杨 福 利 院 隶 属 于 上 海 新 曹 杨 （ 集 团 ） 有 限 公 司 ， 2018年 由 上 海 云 集 文 化 发 展 有 限 公 司 承 包 经 营 ， 实 际 场 地 交 付 为 2018年 5月 1日 。根 据 上 述 文 件 规 定 ， 原 则 上 ， 民 办 养 老 机 构 可 不 实 行 政 府采 购 ， 但 由 机 构 按 有 关 规 定 选 择 施 工 单 位 ， 由 于 民 办 养 老 机 构没 有 明 确 的 规 范 ， 上 海 颐 和 爱 心 敬 老 院 等 民 办 养 老 机 构 ， 没 有参 照 普 陀 区 政 府 投 资 建 设 项 目 管 理 办 法 的 规 定 ， 组 织 开 展设 计 、 初 步 概 算 及 招 标 活 动 等 ， 施 工 合 同 金 额 以 最 终 审 价 为 准 ，项 目 管 理 程 序 不 规 范 。2、 项 目 立 项 的 目 的为 认 真 贯 彻 党 中 央 、 国 务 院 领 导 同 志 重 要 批 示 精 神 ， 深 刻吸 取 河 南 鲁 山 “525”火 灾 事 故 教 训 ， 强 调 必 须 始 终 高 度 重 视 人民 群 众 生 命 财 产 安 全 ， 必 须 绷 紧 安 全 工 作 这 根 弦 ， 采 取 有 力 措 施 ， 加 强 安 全 管 理 ， 彻 底 排 查 安 全 隐 患 ， 尤 其 要 做 好 老 年 人 、少 年 儿 童 、 残 疾 人 等 的 安 全 保 护 ， 坚 决 防 范 和 遏 制 各 类 安 全 事故 发 生 。 普 陀 区 民 政 局 根 据 相 关 文 件 精 神 ， 在 全 区 范 围 组 织 开展 养 老 机 构 消 防 安 全 专 项 改 造 。 9 3、 立 项 依 据（ 1） 民 政 部 公 安 部 关 于 印 发 社 会 福 利 机 构 消 防 安 全 管理 十 项 规 定 的 通 知 (民 函 2015280号 )（ 2） 民 政 部 关 于 组 织 开 展 社 会 福 利 机 构 消 防 安 全 专 项治 理 工 作 的 通 知 (民 函 2015281号 )（ 3） 关 于 落 实 2016年 市 政 府 实 事 项 目 开 展 养 老 机 构 消防 安 全 专 项 改 造 的 通 知 （ 沪 民 福 发 20164号 ）（ 4） 关 于 加 快 推 进 2016年 市 政 府 实 事 “为 300家 存 量养 老 机 构 安 装 自 动 喷 水 灭 火 系 统 ”项 目 有 关 事 项 的 通 知 （ 沪民 福 发 201628号 ）（ 二 ） 项 目 起 止 日 期普 陀 区 民 政 局 养 老 设 施 维 护 、 修 缮 和 更 新 专 项 经 费 项 目 2016年 -2018年 预 算 表 中 的 项 目 分 类 为 经 常 性 项 目 ， 消 防 专 项改 造 为 二 级 项 目 ， 消 防 专 项 改 造 项 目 的 起 止 日 期 为 2016 年 1月 1日 至 2018年 12月 31日 。本 次 绩 效 跟 踪 起 止 日 期 为 2016 年 1 月 1 日 至 2018 年 10月 31日 。（ 三 ） 项 目 范 围 和 项 目 内 容为 经 批 准 设 立 的 27家 存 量 养 老 机 构 全 部 安 装 自 动 喷 水 灭火 系 统 和 漏 电 保 护 装 置 。 其 中 ， 总 建 筑 面 积 大 于 1000m 2 (含 )的 养 老 机 构 安 装 自 动 喷 水 灭 火 系 统 ， 总 建 筑 面 积 不 超 过1000m 2的 养 老 机 构 安 装 消 防 简 易 喷 淋 装 置 。根 据 关 于 加 快 推 进 2016年 市 政 府 实 事 “为 300家 存 量 养老 机 构 安 装 自 动 喷 水 灭 火 系 统 ”项 目 有 关 事 项 的 通 知 文 件 的精 神 ， 原 则 上 ， 民 办 养 老 机 构 可 不 实 行 政 府 采 购 ， 但 由 机 构 按有 关 规 定 选 择 施 工 单 位 ， 按 照 工 程 审 价 结 果 予 以 资 金 结 算 ;对于 公 办 养 老 机 构 ， 尽 量 简 化 程 序 ， 统 一 立 项 ， 集 中 采 购 ， 设 立招 标 “绿 色 通 道 ”， 尽 快 完 成 规 定 程 序 ， 确 保 实 事 项 目 按 时 完 成 。 10 根 据 普 陀 区 政 府 投 资 建 设 项 目 管 理 办 法 ， 政 府 投 资 建设 项 目 的 基 本 审 批 程 序 ， 主 要 包 括 项 目 建 议 书 、 可 行 性 研 究 报告 、 初 步 设 计 及 概 算 等 ， 由 项 目 行 政 主 管 部 门 会 同 项 目 （ 法 人 ）单 位 上 报 ， 报 送 区 发 改 委 审 批 。 除 保 密 工 程 外 ， 政 府 投 资 建 设项 目 应 当 依 法 开 展 招 标 活 动 。 项 目 各 单 项 验 收 完 成 后 ， 项 目 行政 主 管 部 门 组 织 项 目 综 合 竣 工 验 收 等 。1、 项 目 范 围本 次 绩 效 评 价 涉 及 的 是 2018年 上 海 市 普 陀 区 民 政 局 管 辖范 围 内 的 27家 养 老 机 构 的 消 防 安 全 专 项 改 造 。 项 目 由 区 民 政局 组 织 实 施 。2、 项 目 内 容（ 1） 针 对 符 合 消 防 行 政 许 可 条 件 的 项 目 ， 在 实 事 项 目 实 施 前 已 获 得 消 防 行 政 许 可 的 ， 加 装 自 动 喷 水 灭 火 系 统 或 简 易 喷淋 属 强 化 措 施 ， 由 属 地 消 防 支 队 加 强 技 术 指 导 ， 并 以 监 督 检 查记 录 形 式 予 以 确 认 完 成 情 况 。（ 2） 针 对 依 规 须 加 装 自 动 喷 水 灭 火 系 统 但 又 满 足 不 了 相关 安 装 要 求 的 项 目 ， 由 各 区 民 政 、 消 防 、 水 务 三 部 门 联 合 进 行现 场 核 定 后 确 认 。 对 现 场 核 定 可 以 通 过 改 造 供 水 管 径 、 管 网 或增 设 消 防 水 池 、 楼 顶 架 设 消 防 水 箱 等 办 法 解 决 的 ， 要 求 必 须 安装 ， 并 按 照 要 求 进 行 消 防 设 计 审 核 和 验 收 ;对 现 场 核 定 确 实 无法 安 装 或 安 装 工 程 将 影 响 实 事 项 目 年 内 完 成 的 ， 允 许 其 结 合 实际 安 装 自 动 喷 水 灭 火 系 统 ， 但 仅 将 其 作 为 加 强 养 老 机 构 消 防 安全 的 辅 助 手 段 ， 不 办 理 、 不 出 具 相 关 消 防 行 政 许 可 ， 由 各 区 民政 、 消 防 、 水 务 等 部 门 进 行 联 合 检 查 验 收 。 （ 3） 针 对 1000平 方 米 以 下 可 安 装 简 易 喷 淋 局 部 应 用 系 统的 项 目 ， 按 照 要 求 开 展 部 门 联 合 审 核 验 收 。 其 中 ， 消 防 部 门 可开 具 消 防 监 督 检 查 记 录 ， 记 录 养 老 机 构 按 照 市 政 府 实 事 项目 要 求 安 装 了 局 部 应 用 系 统 ， 督 促 其 加 强 日 常 维 护 保 养 。 11 （ 4） 针 对 部 分 养 老 机 构 因 历 史 原 因 缺 乏 正 式 的 土 地 使 用或 房 屋 权 属 证 明 的 情 况 ， 由 各 区 民 政 部 门 牵 头 提 请 当 地 人 民 政府 组 织 属 地 规 划 、 建 设 、 水 务 、 消 防 等 部 门 召 开 协 调 会 ， 共 同确 认 养 老 机 构 土 地 、 产 权 等 相 关 情 况 和 现 状 ， 并 以 会 议 纪 要 等形 式 进 行 记 录 。 消 防 部 门 凭 上 述 会 议 记 录 进 行 行 政 许 可 受 理 。（ 四 ） 项 目 资 金 投 入 安 排 情 况普 陀 区 民 政 局 养 老 设 施 维 护 、 修 缮 和 更 新 专 项 经 费 项 目 ，消 防 专 项 改 造 经 费 资 金 匹 配 方 式 由 市 级 福 利 彩 票 公 益 金 (含 中央 补 助 福 利 彩 票 公 益 金 )区 财 政 各 补 贴 50%。 消 防 专 项 改 造 项目 区 级 财 政 预 算 资 金 匹 配 方 式 ， 为 区 级 财 政 补 助 和 区 级 政 府 性基 金 （ 福 利 彩 票 公 益 金 ） 。2016年 -2018年 10月 项 目 资 金 收 支 情 况 见 下 表 ： 表 1、 项 目 总 资 金 安 排 及 实 际 使 用 明 细 表 单 位 :万 元年 度 市 （ 含 中 央 ） 区合 计 补 贴 金 额 实 际 支 付 结 余 预 算 执 行 率2016年 1253 647.88 605.12 52%2017年 960 939.26 20.74 98%2018年 1-10月 1500 692.62 807.38 46%合 计 3713 2279.76 1433.24 61%其 中 ： 区 级 财 政 预 算 及 执 行 情 况 见 表 2， 市 （ 含 中 央 ） 福利 彩 票 公 益 金 及 执 行 情 况 见 表 3。表 2、 项 目 经 费 预 算 资 金 安 排 及 实 际 使 用 明 细 表 单 位 :万 元年 度 预 算 金 额 实 际 支 付 结 余 预 算 执 行 率2016年 350 339.88 10.12 97%2017年 700 679.26 20.74 97%2018年 1-10月 1000 142.95 857.05 14%合 计 2050 1162.09 887.91 57%注 ： 2016年 包 括 区 级 政 府 性 基 金 预 算 为 200万 元 ， 支 出 189.88万 元 ；2017年 和 2018年 预 算 资 金 为 区 级 财 政 补 助 。表 3、 项 目 经 费 市 级 （ 中 央 ） 福 彩 公 益 金 及 实 际 使 用 明 细 表 单 位 :万 元年 度 政 府 性 基 金 实 际 支 付 结 余 执 行 率 备 注 12 2016年 903 308 595 34% 市 级2017年 260 260 0 100% 中 央2018年 1-10月 500 498.4 1.6 100% 中 央2018年 1-10月 51.27 市 级合 计 1663 1117.67 596.6 67%2016年 至 2018年 10月 31日 ， 项 目 市 （ 中 央 ） 区 资 金 补贴 收 入 为 3713万 元 ， 实 际 使 用 2279.76万 元 ， 执 行 率 为 61%；其 中 ： 项 目 区 级 财 力 安 排 预 算 为 2050万 元 ， 实 际 使 用 1162.09万 元 ， 预 算 执 行 率 为 57%。由 于 甘 泉 路 街 道 敬 老 院 和 甘 泉 街 道 合 阳 老 年 公 寓 消 防 改造 工 程 ， 甘 泉 街 道 办 2015年 已 申 请 区 财 政 预 算 资 金 ， 而 区 民政 局 2016和 2017年 重 复 下 拨 补 贴 款 252万 元 ， 因 此 区 民 政 局关 于 本 项 目 的 市 （ 中 央 ） 区 资 金 补 助 资 金 预 算 ， 需 调 减 252 万 元 。二 、 绩 效 目 标 的 核 对 和 确 定 情 况（ 一 ） 项 目 绩 效 目 标 设 定 情 况1、 收 集 、 分 析 预 算 申 请 时 提 出 的 绩 效 目 标项 目 单 位 将 消 防 专 项 改 造 项 目 作 为 “养 老 设 施 维 护 、 修 缮和 更 新 专 项 经 费 ”子 项 目 ， 一 起 列 入 经 常 性 项 目 ， 上 报 预 算 ，并 没 有 将 消 防 专 项 改 造 项 目 列 为 一 次 性 项 目 申 报 ， 没 有 单 独 提炼 消 防 专 项 改 造 项 目 的