绩效 跟踪结果 报告 项目名称 ： 2018 年 上海市普陀区 征地养老项目 项目单位： 上海市 普陀区社会 保障 管理服务中心 主管单位： 上海市普陀区人力资源和社会保障局 委托单位：上海市 普陀 区财政局 评价机构：上海祁骋商务咨询有限公司 二 一八年十 二 月 跟踪方案的 撰稿人、复审人、终审人 绩效评价报告相关责任人 评价责任人：封雅琴 撰稿人：陈雨萍 联系方式： 15021937032 复审人：蒋诗卉 联系方式： 13585594230 终审人：陆心怡 联系方式： 15821270550 3 摘 要 . 4 一、项目概况 . 4 （一 ）绩效跟踪结果 . 5 （二）项目预算安排和执行情况 . 5 （三）项目实施情况 . 5 三、问题、纠偏措施和建议 . 5 （一）问题 . 5 （二）建议 . 5 引 言 . 7 一、项目概况 . 7 （一）项目立项的背景和目的 . 7 （二） 项目范围和项目内容 . 9 （三） 项目预算安排 . 9 （四） 项目的组织及管理 . 29 二、项目的绩效目标和指标 . 31 （一）项目绩效目标 . 31 （二）项目绩效目标和指标的核对和确定情况 . 32 三、 绩效跟踪的组织实施 . 33 （一）项目组的成员与分工 . 33 （二）跟踪工作计划 . 33 （三）社会调查方案 . 34 四、绩效跟踪分析和跟踪结论 . 35 （一） 项目实施情况 . 35 （二）项目绩效实现情况 . 35 （三）项目绩效情况分析 . 39 （四）绩效跟 踪结论 . 40 五、问题、纠偏措施和建议 . 40 （一）问题 . 40 （二）建议 . 40 附件一：财政项目支出绩效目标和指标修订情 况表 . 42 附件二：财政项目支出绩效跟踪表（项目分阶 段完成情况表） . 46 附件三：财政项目支出绩效跟踪表（绩效目标 实现情况及纠偏表） . 48 附件四：专家意见修改对照表 . 49 4 摘 要 一、项目概况 1.立项背景、目的和依据 普陀区自上个世纪 80 年代和 90 年代开展土地征用， 截止至 2016 年底 前 ， 普陀区征地工作已告一段落，原则上征地养老对象只出不进 ，被征地农 民的 户籍 范围 主要 覆盖长征镇、桃浦镇 两镇 ,根据 当时 相关政策 ,该部分 被征 地 人员 由其户籍所在地 的 人民 政府 或 所属 企业进行管理 。 2017年，普陀区 人力资源和社会保障局 （以下简称 “ 区人社局 ” ） 在上 海市文件的基础上， 为加强征地养老人员的社会保障，锁定征地养老群体， 规范征地养老管理体系， 结合普陀区自身实际情况，制定了普陀区征地养 老人员统筹管理办法，办法中明确了适用范围、各部门的管理职责、生活 费、福利待遇、医疗待遇和资金保障等内容。 根据 普陀区征地养老人员统筹管理办法 中的要求：“统筹管理的资 金采用预算管理，由区社会 保障 管理服务中心 （ 以下简称 “ 区社管中心 ” ） 编制预算报区财政局，设立专项资金进行管理。” 因此 自 2017 年起 ,区社管 中心根据 上述 管理 办法 的 规定 ,针对区内被征地人员 管理 经费的区级统筹部 分 ,设立了“征地养老 专项 ” ,并 进行 统一管理 ,主要 用于保障辖区内被征地 老人的基本生活。 2.绩效目标 总目标： 贯彻落实 市 区 两级文件精神， 推进普陀区征地养老工作，加强 征地养老人员的社会保障，通过发放生活补助、节日补助等形式，锁定征地 养老群体并提高其 社会保障待遇 ，进而提高被征地人员的满意度，逐步在普 陀区建立规范的征地养老管理体系，努力做到提升管理、规范经办、化解矛 盾、方便群众。 年度目标： 做好 2018 年区级统筹征地养老人员的待遇保 障资金的发放 工作，包括预算编报、名册更新、月度报表汇总审核、待遇标准调整、资金 5 下拨、督促发放等工作；确保政策覆盖至辖区内 4000 余名被征地老人，保 障其正常生活。 二、绩效跟踪情况 （一）绩效跟踪结果 2018年普陀区征地养老项目运行基本正常，项目立项依据充分、实施流 程规范、实施计划详细，全年 1-10 月的各项保障资金均按时、准确地拨付 至老人账户， 1-10 月的项目完成情况与实施计划基本一致。 2018 年 11-12 月期间， 2018年 普陀区征地养老项目将继续按照年初实施计划完成各项保障 资金的拨付工作， 预计 项目在 2018 年年底将正常完成各项资金的拨付工作。 （二） 项目预算安排和执行情况 项目年初预算为 144990500元，年中未调整预算，截止至 2018年 10月 31 日，预算共执行 111851392.76元 ，预算执行率为 77.14%。 （三）项目实施情况 2018年普陀区征地养老项目运行基本正常，项目立项依据充分、实施流 程规范、实施计划详细，全年 1-10 月的各项保障资金均按时、准确的拨付 至老人账户， 1-10月的项目完成情况与实施计划基本一致。 三、问题、纠偏措施和建议 （一）问题 1.预算执行率不高 普陀区征地养老项目年初预 算为 144990500元，截止至 2018 年 10 月 31 日，预算共执行 111851392.76 元 ，预算执行率为 77.14%。 由于 受到 被征地 人员 数量 逐年 减少以及 市 统一 下发的 被征地 人员生活费增长 比例 不可 预估 (市级 文件在预算 执行当年 的 4-5月左右 下发 )等原因 ,导致 了 与时间节点（ 10 月 /12 月 =83.3%） 的 预计执行率 存在一定 的偏差 。 （二）建议 1.加强预算编制合理性，及时调整预算资金 项目预算执行率不高主要原因在于：老人离世后不再发放生活费、医 6 药费，因此生活费和医药费的执行率偏低； 被征地老人的全年居民医保费 用的 支付方式为 2018 年年末按市医保中心下达的通知一次性 划拨至市医保 中心账户。其中，原因为项目执行不可控的客观原因， 针对原因，建议 预算单位编制项目预算时应合理考虑被征地老人离世的因素，且针对被征地 老人已离世的情况，年中及时地调整项目预算，以提高财政预算资金使用效 率。 7 引 言 征地养老项目的范围涵盖长征镇、桃浦镇和 5个区属国有企业的被征地 老人，其中，长征镇和桃浦镇两镇的被征地老人保障资金的预算来源为区级 一般公共预算资金， 5个区属国有企业的被征地老人保障资金的来源为各个 国有企业。 上海 祁骋商务咨询 有限公司作 为第三方评价机构，受上海市 普陀 区财政局的委托，根据上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩 2014 22号）等文件的具体要求，对 普陀区征地养老项目 中 长征镇和桃浦镇范围内 的被征地老人的保障资金 进行绩效跟踪评价。 一、项目 概况 （一）项目立项的背景 和 目的 改革开放三十多年以来，中国经济持续高速增长，经济的高速发展伴随 着城镇化的快速发展。城市化进程必然带来土地征用的扩展，快速的城镇化 导致了大规模的失地农民群体现象。 被征地农民是城镇化过程中因征地而产生的一个特殊的、具有历史阶段 特性的社会群体，是处于城乡之间的边缘 群体。土地是农民赖以生存和养老 的主要物质资源，失去了土地，农民就失去了最主要的生活来源。随着被征 地农民群体在全国范围内扩大，被征地农民的社会保障问题得到了政府部门 的关注。 被征地农民社会保险制度是国家为了保障被依法征地的农民老有所 养而建立的一项社会保障制度。 上海作为现代化的国际大都市，其城市化速度和社会保障水平一直走在 全国的前列。 在上海征地安置政策调整演变的过程中，因征地时间和征地时 农民年龄的不同，形成了已经被征地农民享有城保、镇保、征地养老三种不 同的养老保障待遇并存的格局。其中，征地养老制度建立于上世纪 80 年代 末并适用至今，该制度原则上由征地单位负责安排被征地农民的就业和养老 事宜 ，针 对无法安排岗位的人员，由 基层政府参照城镇居民最低生活保障线 标准发放生活费，同时为其缴纳城保。 普陀区自上个世纪 80 年代和 90 年代开展土地征用，截止至 2016 年底 8 前， 普陀区征地工作已告一段落，原则上征地养老对象只出不进，被征地农 民的范围 主要 覆盖 长征镇、桃浦镇和 5 个区属国有企业（分别为中环集团、 百众商业、申力制衣、桃浦供销、塑料一厂），该部分农民由于均达到退休 年龄，故均属于征地养老保障范围，且原则上由其从属的各镇和企业自管。 2017年， 为了进一步做好 被征地农民就业和社会保障工作， 上海市人力 资源和社会保障局 （以下简称 “ 市人保局 ” ） 根据中华人民共和国社会保 险法的规定，结合 上海 市实际，制定 了 上海市被征收农民集体所有土地 农业人员就业和社会保障办法 （ 沪府发 2017 15号 ）（以下简称 “ 办法 ” ） ， 办法 中 整合了新老政策中涉及 的 被征地人员，明确了被征地人员的条件和分 类、就业培训、社会保险、生活补贴、经济补偿等内容 ，旨在通过建立多渠 道筹集被征地人员社会保障费用机制，提高被征地人员就业和保障水平。 在此基础上，为加强征地养老人员的社会保障，锁 定征地养老群体，规 范征地养老管理体系，普陀区 人力资源和社会保障局 （以下简称 “ 区人社 局 ” ） 根据 上海市 文件内容，结合普陀区自身实际情况， 在 2017 年 制定了 普陀区征地养老人员统筹管理办法，办法中明确了适用范围、各部门的 管理职责、生活费、福利待遇、医疗待遇和资金保障等内容。 根据 普陀区征地养老人员统筹管理办法 中的要求：“统筹管理的资 金采用预算管理，由区社会 保障 管理服务中心编制预算报区财政局，设立专 项资金进行管理。” 故 原两镇和 5 个区属国有企业 不再单独设立项目用于保 障被征地老人的基本生活，由 普陀区社会 保障 管理服 务中心（ 以下简称 “ 区 社管中心 ” ） 自 2017 年起 设立 “征地养老项目”，用于保障辖区内被征地老 人 的基本生活 。 近五年被征地老人数量 变化 明细表 ： 立项依据： 上海市被征农民集体所有土地农业人员就业和社会保障管理办法 （沪府发 2003 66 号文） 上海市被征收农民集体所有土地农业人员就业和社会保障办法 （ 沪 府发 2017 15号 ） 9 普陀区征地养老人员统筹 管理办法 关于 对本地征地养老人员发放 2018 年度一次性节日补助费的通知 （ 普人社规范 2018 1号） （二） 项目范围 和 项目内容 1.项目范围 ： 长征镇、桃 浦镇 的被征地老人 2.项目内容 ： 为长征镇、桃浦镇的被征地老人发放生活费和节日补助费、 缴纳医疗保险、报销医药费，为逝世的被征地老人的家庭发放丧葬费 及一次 性救济费 。 （注：征地养老项目的范围涵盖长征镇、桃浦镇和 5 个 区属国有 企业的被征地老人，其中，长征镇和桃浦镇两镇的被征地老人保障资金的预 算来源为区级一般公共预算资金， 5 个 区属国有企业的被征地老人保障资金 的来源为各个国有企业。本次评价 受委托方要求仅对普陀区征地养老项目中 长征镇和桃浦镇范围内的被征地老人的保障资金 进行评价 ） 3.项目起止日期及绩效跟踪时段 2018年 普 陀区征地养老 项目起止日期为 2018年 1月 1日 -2018年 12月 31日，本次绩效跟踪时段为 2018 年 1月 1 日 -2018 年 10月 31日 。 （三） 项目预算安排 1.近三年预算安排及 资金来源 征地养老项目 为 自 2017 年 （下半年） 开始设立的经常性项目，因此该 项目 中长征镇和桃浦镇的被征地老人保障 资金 的 来源 为区级预算资金，项目 近两 年预算安排及执行情况如下表： 表 1.1 近三年预算及执行情况表 （单位：万元） 年份 年初预算 调整后预算 预算执行金额 预算执行率 2017年 6589.74 6589.74 6328.72 96.03% 2018年 14499.05 14499.05 11185.14 77.14% 注： 2017 年该项目从下半年开始设立，因此 2017 年预算仅包含 2017 年 7-12 月的保障资金。 注： 2018 年的预算执行金额为截止至 2018 年 10 月 31日。 10 2.2018年年初预算安排 2018 年 征地养老 项目年初预算为 14499.05 万元， 预算资金涵盖长征镇 （ 1608 名）、桃浦镇（ 2390 名） 共 2 个镇的被征地老人保障资金，每个 被征 地老人的 保障资金均分为 生活费、丧葬费 及一次性救济费 、医药费报销、居 民医保费用和 一 次性 节日补助 5 项 。其中， 预算编制人数为预算编制时 （ 2017 年 9 月） 的实际人数， 生活费参照 2017 标准按照性别和年龄分为 2004 元 / 人 /月、 2124元 /人 /月、 2144元 /人 /月、 2164 元 /人 /月、 2184 元 /人 /月共 5 个标准（详见表 1.3），丧葬费 及一次性救济费 标准为 20310 元 /人， 医药费 报销为约 5690 元 /人 /年，居民医保费用按照年龄分为 720 元 /人 /年 、 535 元 /人 /年 、 370 元 /人 /年 共 3 个标准（详见表 1.3），节日补助标准为 1000 元 /人 /年， 具体 预算编制 情况如 表 1.3、表 1.4、表 1.5 所示。 11 表 1.2 2018 年预算执行明细 总 表 镇 人数 种类 金额（元） 预算编制明细 预算依据说明 总计（元） 长 征 镇 1608 生活费 45346944 预算编制过程 详见 表 1.3 单价依据： 按照不同年龄段在 2017年实际发放标准（分为 2004元 /人 /月、 2124元 /人 /月、 2144元 /人 /月、 2164 元 /人 /月、 2184元 /人 /月共 5 个标准）和 2018 年实际人数进行预估，考虑到每年 5 月的保障标准将有所上调，故在 2017 年生活费的定额基础上，按 200元 /人 /月的标准进行增资。 数量依据： 2017年 9月 （预算 编制时期）实有人数为 1608 人。 58376610 丧葬费 1543560 20310 元 /人 76人 =1543560 单价依据： 2017年 19008 元 /人基础上预估 2018年为 20310 元 /人。 数量依据： 长征镇参照历年实际情况预计人数为 76人。 医药费报 销 9149520 5690 元 /人 /年 1608 人 =9149520 单价依据： 参照历年实际情况按每年约 5690元 /人 /年的标准计算。 数量依据： 2017年 9月（预算编制时期）实有人数为 1608 人。 居民医保 费用 728570 预算编制 过程 详见 表 1.4 单价依据： 按照文件规定和不同年龄段分为 720元 /人 /年、 535元 / 人 /年、 370元 /人 /年共 3个标准，按 25元 /人 /月的标准进行增资。 数量依据： 2017年 9月（预算编制时期）实有人数为 1608 人。 节日补助 1608000 1000 元 /人 /年 1608 人 =1608000 单价依据： 参照历年实际情况， 2018年按以 1000元 /人计算。 数量依据： 2017年 9月（预算编制时期）实有人数为 1608 人。 12 镇 人数 种类 金额（元） 预算编制明细 预算依据说明 总计（元） 桃 浦 镇 2390 生活费 67277760 预算编制过程 详见 表 1.3 单价依据： 按照不同年龄段在 2017年实际发放标准（分为 2004元 /人 /月、 2124元 /人 /月、 2144元 /人 /月、 2164 元 /人 /月、 2184元 /人 /月共 5 个标准）和 2018 年实际人数进行预估，考虑到每年 5 月的保障标准将有所上调，故在 2017 年生活费的定额基础上，按 200元 /人 /月的标准进行增资。 数量依据： 2017年 9月（预算编制时期）实有人数为 2390 人。 86613890 丧葬费 2234100 20310元 /人 110人 =2234100 单价依据： 2017年 19008 元 /人基础上预估 2018年为 20310元 /人。 数量依据： 桃浦镇参照历年实际情况预计人数为 110人。 医药费报 销 13599100 5690 元 /人 /年 2390 人 =13599100 单价依据： 参照历年实际情况按每年约 5690元 /人 /年的标准计算。 数量依据： 2017年 9月（预算编制时期）实有人数为 1608 人。 居民医保 费用 1112930 预算编制过程 详见 表 1.4 单价依据： 按照文件规定和不同年龄段分为 720元 /人 /年、 535元 / 人 /年、 370元 /人 /年共 3个标准，按 25元 /人 /月的标准进行增资。 数量依据： 2017年 9月（预 算编制时期）实有人数为 1608 人。 节日补助 2390000 1000 元 /人 /年 2390 人 =2390000 单价依据： 参照历年实际情况， 2018年按以 1000元 /人计算。 数量依据： 2017年 9月（预算编制时期）实有人数为 1608 人。 总计 - 144990500 13 表 1.3 被征地老人生活费预算编制明细 长征镇 种 类 年龄段 生活费 （ 元 /人 /月 ） 人 数 生活费预算编制过程 非 重 复 居 保 女： 60 2004 1 2004 元 /人 /月 1人 12月 =24048元 男： 65 0 女： 6069 2124 564 2124 元 /人 /月 564人 12月 =14375232元 男： 6569 0 7074 2144 376 2144 元 /人 /月 376人 12月 =9673728元 7579 2164 272 2164 元 /人 /月 272人 12月 =7063296元 80 2184 387 2184 元 /人 /月 387人 12月 =10142496元 非重复居保 小计 1600 未增资小计： 24048+14375232+9673728+7063296+10142496= 41278800 元 重 复 居 保 7074 2144 1 2144元 /人 /月 1人 12月 =25728元 7579 2164 1 2164元 /人 /月 1人 12月 =25968元 80 2184 6 2184元 /人 /月 6人 12月 =157248元 重复居保小计 8 未增资小计： 25728+25968+157248=208944 元 总计 1608 未增资总计： 41278800+208944=41487744 元 增资后： 41487744+1608人 200 元 /人 /月 12 月 =45346944 元 桃浦镇 种 类 年龄段 生活费 （ 元 /人 /月 ） 人 数 生活费预算编制过程 非 女： 60 2004 29 2004 元 /人 /月 30人 12月 =721440元 14 重 复 居 保 男： 65 1 女： 6069 2124 945 2124 元 /人 /月 960人 12月 =24468480元 男： 6569 15 7074 2144 545 2144 元 /人 /月 545人 12月 =14021760元 7579 2164 320 2164 元 /人 /月 320人 12月 =8309760元 80 2184 531 2184 元 /人 /月 531人 12月 =13916448元 非重复居保小计 2386 未增资小计： 721440+24468480+14021760+8309760+ 13916448=61437888 元 重 复 居 保 男： 6569 2124 1 2124元 /人 /月 1人 12月 =25488元 7579 2164 1 2164元 /人 /月 1人 12月 =25968元 80 2184 2 2184元 /人 /月 2人 12月 =52416元 重复居保小计 4 未增资小计： 25488+25968+52416=103872 元 总计 2390 未增资总计： 61437888+103872=61541760 元 增资后： 61437888+2390人 200 元 /人 /月 12 月 =67277760 元 表 1.4 被征地老人居民医保费用预算编制明细 长征镇 种类 年龄段 医保费用 （ 元 /年 ） 人数 医保费用 预算编制过程 非重复居保 60 720 1 720元 /年 1人 =720 元 6069 535 564 535元 /年 564人 =301740 元 70 370 1035 370元 /年 1035人 =382950 元 非重复居保 小计 1600 未增资小计： 720+301740+382950=685410 元 15 重复居保 70 370 8 370元 /年 8人 =2960 元 重复居保小计 8 未增资小计： 2960元 总计 1608 未增资总计： 685410+2960=688370 元 增资后： 688370+1608人 25元 /年 /人 =728570元 桃浦镇 种类 年龄段 医保费用 人数 医保费用预算编制过程 非重复居保 60 720 29 720元 /年 29人 =20880 元 6069 535 961 535元 /年 961人 =514135 元 70 370 1396 370元 /年 1396人 =516520 元 非重复居保 小计 2386 未增资小计： 20880+514135+516520=1051535 元 重复居保 6069 535 1 535元 /年 1人 =535 元 70 370 3 370元 /年 3人 =1110 元 重复居保小计 4 未增资小计： 1645元 总计 2390 未增资总计： 1051535+1645=1053180 增资后： 1053180+2390人 25元 /年 /人 =1112930 元 16 3.预算执行情况 项目年初预算为 144990500 元，年中未调整预算，截止至 2018 年 10 月 31日，预算共执行 111851392.76 元 ， 预算执行率为 77.14%，具体预算执行情况详见下表： 表 1.5 2018 年 1-10月各项资金发放总表 镇 种类 预算安排（元） 总计（元） 预算执行（元） 备注 执行率 总计（元） 预算执行率 长 征 镇 生活费 45346944 58376610 36116002 每月明细 详见表 1.6 总计 79.64% 45080153.76 77.23% 丧葬费 1543560 829568 53.74% 医药费报销 9149520 7062333.76 77.19% 居民医保费用 728570 0 0 0 节日补助 1608000 1072250 详见表 1.7 66.68% 桃 浦 镇 生活费 67277760 86613890 53582223 每月明细 详见表 1.6 总计 79.64% 66771239 77.09% 丧葬费 2234100 1051560 47.07% 医药费报销 13599100 10559656 77.65% 居民医保费用 1112930 0 0 0 节日补助 2390000 1577800 详见表 1.7 66.02% - 总计 - 144990500 111851392.76 - - 111851392.76 77.14% 17 注：生活费、丧葬费、医药费报销每月按时发放，节日补助费每年春节 前发放。 注：截止至 2018 年 10月 31日，预算执行率为 77.14%，与时间节点（ 10 月 /12 月 =83.3%）存在偏差，主要原因在于：预算编制参考人数 长征镇（ 1608 名）、桃浦镇（ 2390名） 为 2017 年 9月底的实际人数，实际上 2017 年 10-12 月有老人去世的情况，因此 2018 年 1月开始实际人数为 长征镇（ 1594 名）、 桃浦镇（ 2363名） ，实际人数与预算编制预估人数共相差 41 名；老人去世 后不再发放生活费、医药费，因此生活费和医药费的执行率偏低；且截止 至 2018 年 10 月 31日，长征镇实际去世人数为 41人，桃浦镇实际去世人数 为 55 人，分别约占预算编制时预估的全年人数的 53.95%（ =41/76）和 50% （ =55/110）；被征地老人的全年居民医保费用的支付方 式为 2018 年年末 按市医保中心下达的通知一次性划拨至市医保中心账户。 表 1.6 2018 年 1-10月各项资金发放明细表 月份 费用 长征镇（元） 桃浦镇（元） 合计（元） 备注 一月 生活费 3421052 5029432 8450484 发放明细详见表 1.8 丧葬费 19008 262480 281488 发放明细详见表 1.8 医药费报销 1060697.01 2259175 3319872 按申请报销 二月 生活费 3399332 5025064 8424396 发放明细详见表 1.9 丧葬费 152064 38016 190080 发放明细详见表 1.9 医药费报销 676410.33 805455 1481865 按申请报销 三月 生活费 3375468 5016348 8391816 发放明细详见表 1.10 丧葬费 209088 76032 285120 发放明细详见表 1.10 医药费报销 595721.1 205747 801468.1 按申请报销 四月 生活费 3366752 4998876 8365628 发放明细详见表 1.11 丧葬费 104920 152064 256984 发放明细详见表 1.11 医药费报销 761784.7 1537451 2299236 按申请报销 五月 生活费 3360240 4992344 8352584 发放明细详见表 1.12 丧葬费 60792 71514 132306 发放明细详见表 1.12 医药费报销 699831.2 758719 1458550 按申请报销 六月 生活费 3599988 5357288 8957276 发放明细详见表 1.14 18 丧葬费 60792 40528 101320 发放明细详见表 1.14 医药费报销 689705.1 928783 1618488 按申请报销 七月 生活费 3597648 5345629 8943277 发放明细详见表 1.15 丧葬费 20264 98891 119155 发放明细详见表 1.15 医药费报销 735675.7 1393934 2129610 按申请报销 八月 生活费 3595308 5336269 8931577 发放明细详见表 1.16 丧葬费 20264 78606 98870 发放明细详见表 1.16 医药费报销 665363.8 785791 1451155 按申请报销 九月 生活费 3583710 5317732 8901442 发放明细详见表 1.17 丧葬费 101320 159723 261043 发放明细详见表 1.17 医药费报销 665264.4 598568 1263832 按申请报销 十月 生活费 3574370 5308413 8882783 发放明细详见表 1.18 丧葬费 81056 73706 154762 发放明细详见表 1.18 医药费报销 511880.5 1286033 1797914 按申请报销 小计 生活费 34873868 51727395 86601263 - 丧葬费 829568 1051560 1881128 - 医药费报销 7062334 10559656 17621990 - 增资 生活费 1242134 1854828 3096962 发放明细详见表 1.13 总计 生活费 36116002 53582223 89698225 - 丧葬费 829568 1051560 1881128 - 医药费报销 7062334 10559656 17621990 - 表 1.7 2018 年一次性节日补助发放明细表 管理单位 年龄段 发放标准 人数 金额 合计 桃浦镇 80 750 516 387000 1577800 80 650 1832 1190800 长征镇 80 750 381 285750 1072250 80 650 1210 786500 19 表 1.8 1月两镇生活费和丧葬费发放明细 年龄段 生活费 （ 元 /人 /月 ） 长征镇 桃浦镇 合计 （元） 长征镇 桃浦镇 合计 （元） 人数（人） 生活费（元） 人数（人） 生 活费（元） 亡故（人） 丧葬费（元） 亡故（人） 丧葬费（元） 女： 60 2004 1 2004 61 122244 8450484 - - - - 281488 男： 65 - - 1 2004 - - - - 女： 6069 2124 659 1399716 996 2115504 1 19008 4 76032 男： 6569 - - 32 67968 - - - - 7074 2144 335 718240 496 1063424 - - 4 76032 7579 2164 247 534508 296 640544 - - 2 38016 80 2184 351 766584 466 1017744 - - 5 95040 小计 1593 3421052 2348 5029432 1 19008 15 262480 表 1.9 2月两镇生活费和丧葬费发放明细 年龄段 生活费 （ 元 /人 /月 ） 长征镇 桃浦镇 合计 （元） 长征镇 桃浦镇 合计 （元） 人数（人） 生活费（元） 人数（人） 生活费（元） 亡故（人） 丧葬费（元） 亡故（ 人） 丧葬费（元） 女： 60 2004 1 2004 61 122244 8424396 - - - - 190080 男： 65 - - 1 2004 - - - - 女： 6069 2124 658 1397592 996 2115504 - - - - 男： 6569 - - 32 67968 - - - - 7074 2144 334 716096 496 1063424 - - - - 20 年龄段 生活费 （ 元 /人 /月 ） 长征镇 桃浦镇 合计 （元） 长征镇 桃浦镇 合计 （元） 人数（人） 生活费（元） 人数（人） 生活费（元） 亡故（人） 丧葬费（元） 亡故（ 人） 丧葬费（元） 7579 2164 246 532344 296 640544 1 19008 - - 80 2184 344 751296 464 1013376 7 133056 2 38016 小计 1583 3399332 2346 5025064 8 152064 2 38016 表 1.10 3月两镇生活费和丧葬费发放明细 年龄段 生活费 （ 元 /人 /月 ） 长征镇 桃浦镇 合计 （元） 长征镇 桃浦镇 合计 （元） 人数（人） 生活费（元） 人数（人） 生活费（元） 亡故（人） 丧葬费（元） 亡故（人） 丧葬费（元） 女： 60 2004 1 2004 61 122244 8391816 - - - - 285120 男： 65 - - 1 2004 - - - - 女： 6069 2124 658 1397592 996 2115504 - - - - 男： 6569 - - 32 67968 - - - - 7074 2144 331 709664 496 1063424 3 57024 - - 7579 2164 244 528016 295 638380 2 38016 1 19008 80 2184 338 738192 461 1006824 6 114048 3 57024 小计 1572 3375468 2342 5016348 11 209088 4 76032 21 表 1.11 4月两镇生活费和丧葬费发放明细 年龄段 生活费 （ 元 /人 /月 ） 长征镇 桃浦镇 合计 （元） 长征镇 桃浦镇 合计 （元） 人数 （人） 生活费 （元） 人数 （人） 生活费 （元） 亡故 （人） 丧葬费 （元） 亡故 （人） 丧葬费 （元） 女： 60 2004 1 2004 61 122244 8365628 - - - - 256984 男： 65 - - 1 2004 - - - - 女： 6069 2124 658 1397592 996 2115504 - - - - 男： 6569 - - 32 67968 - - - - 7074 2144 331 709664 496 1063424 - - - - 7579 2164 243 525852 295 638380 1 20264 - - 80 2184 335 731640 453 989352 3 60792 8 152064 - - - - - - - 23864（注） - - 小计 - 1568 3366752 2334 4998876 4 104920 8 152064 注： 2017 年丧葬费标准为 19008 元 /人， 2018 年增资后丧葬费标准为 20264元 /人，故补发长征镇 2-4 月去世的 19 个老人的增资丧 葬费 23864元 =1256 元 /人 *19 人 。 22 表 1.12 5月两镇生活费和丧葬费发放明细 年龄段 生活费 （ 元 /人 /月 ） 长征镇 桃浦镇 合计 （元） 长征镇 桃浦镇 合计 （元） 人数 （人） 生活费 （元） 人数 （人） 生活费 （元） 亡故 （人） 丧葬费 （元） 亡故 （人） 丧葬费 （元） 女： 60 2004 1 2004 61 122244 8352584 - - - - 132306 男： 65 - - 1 2004 - - - - 女： 6069 2124 658 1397592 996 2115504 - - - - 男： 6569 - - 32 67968 - - - - 7074 2144 330 707520 496 1063424 1 20264 - - 7579 2164 243 525852 294 636216 - - 1 17990 80 2184 333 727272 451 984984 2 40528 2 35940 - - - - - - - - - 17584（注） 小计 - 1565 3360240 2331 4992344 3 60792 3 71514 注： 2017 年丧葬费标准为 19008 元 /人， 2018 年增资后丧葬费标准为 20264元 /人，故补发桃浦镇 2-4 月去世的 14 个老人的增资丧 葬 费 17584元 =1256 元 /人 *14 人 。 23 表 1.13 5月两镇生活费和丧葬费 增资 发放明细 年龄段 生活费 （ 元 /人 /月 ） 桃浦镇 长征镇 在世 亡故 合计 （元） 在世 亡故 合计 （元） 人数 增资 （元） 增资 （元） 人数 增资 （元） 增资 （元） 女： 60 2136 29 19140 6708 1854828 1 660 8494 1242134 男： 65 1 660 60 2276 32 43520 女： 6169 2279 907 702925 562 435550 男： 6569 12 9300 70 2299 109 95375 96 84000 7174 429 332475 276 213900 75 2319 67 58625 54 47250 7679 2320 244 190320 213 166140 80 2340 50 44000 30 26400 80 451 351780 333 259740 小计 - 2331 1848120