浦东新区2016年度惠南镇党建建设管理项目绩效评价报告评价机构：上海立丰税务师事务所有限公司2017年9月30日浦东新区2016年度惠南镇党建建设管理项目绩效评价报告项目实施单位（盖章）：惠南镇党建工作办公室评价委托单位：惠南镇人民政府评价中介机构（盖章）：上海立丰税务师事务所有限公司机构负责人（签字）：陈丽嫣目录摘要1一、项目的基本情况8（一）项目立项背景和目的8（二）预算安排和实际支出情况9（三）组织管理和实施情况11（四）绩效目标完成情况12二、评价工作实施情况13（一）评价工作目的13（二）制定绩效评价方案13（三）绩效评价实施过程15三、评价结论与指标分析17（一）评价结论17（二）绩效指标分析18四、业绩和经验、主要问题、建议和措施25（一）业绩和经验25（二）主要问题25（三）建议和措施31附件1：基础表33附件2：问卷调查报告52附件3：访谈分析报告54附件4：绩效评价工作方案60摘要浦东新区惠南镇2016年度党建建设管理项目计划内容主要分为5个部分：宣、统、文明负责项目、综合经济党委负责项目、党员服务中心负责项目、组织人事负责项目、传媒办负责项目，项目已按计划完成。项目实施时间为2016年1月到2016年12月。浦东新区惠南镇2016年度党建建设管理项目总预算为1273.68万元，其中“宣、统、文明”预算资金265.78万元，“综合经济党委”预算资金63.27万元，“党员服务中心”预算资金208万元，“组织人事”预算资金483.38万元，“传媒办”预算资金248.25万元。实际执行1009.34万元，总预算执行率为79.25%。为加强预算支出的管理工作，衡量财政资金使用效益，合理配置公共资源，发挥公共资金的引导和促进作用，进而促进社会经济更好更快的发展，依据浦东新区预算绩效管理实施管理办法（浦财督绩201548号）文件，受惠南镇人民政府的委托，上海立丰税务师事务所有限公司对浦东新区2016年度惠南镇党建建设管理项目进行绩效评价。评价得分为86.75分，绩效评级为“良”。其中项目决策得分13分，项目管理得分21.85分，项目绩效得分51.90分。一、主要业绩与经验1、做好党建服务中心各项工作，保证中心各项常规工作有序展开惠南镇党建工作办公室2016年通过党建建设管理项目，高效完成了中心标准化建设，软硬件设置与配置已全部完成。并且管理制度建设个性化，在个性化设置岗的基础上，建立AB岗制度，执行首问责任制。建立书记工作室，充分发挥优秀居村书记在传帮带方面的引领带动作用，促进居村干部队伍整体素质和能力水平的提升。成立社区党校，惠南镇社区党校4月挂牌成立，加强和推进全镇党员的思想政治教育工作。村居党建服务站，已配备站长和志愿者若干，为党员提供家门口的服务，不断焕发基层党建的新活力。推进和指导阳光驿站转型发展，完成转型后的阳光驿站将作为党建工作社会化的载体，完成党建服务项目的定约。培育开展区域化党建项目，以“惠南阳光工程”为孵化载体，以五大社区党委为功能区域，形成了惠民医盟、惠民学盟、东城文化圈、安居民乐城、幸福家园加油站、听潮艺术宫等品牌。创新方式方法，加强服务内容，开设“惠南党建”微信公众号。2、通过多种渠道，做好党建宣传工作，为巩固党的执政基础、阶级基础、群众基础、社会基础提供服务通过形式多样的党委中心组学习活动和中心组学习扩大活动，提高领导班子科学决策、民主决策、依法办事和做群众工作、管理现代社会的能力。通过党报党刊的订阅，让各部门及时了解掌握时事新闻、相关资讯和党中央的决策部署，及时促进各项工作。通过对外宣传围绕社会主义核心价值观、中国梦、学雷锋等主题，加强对外宣传，营造全镇上下讲文明、树新风的良好氛围。通过巡访活动志愿服务承担对市文明指数测评150个点位、全国文明城区35个点位、上海市文明镇所有点位进行定期巡查，问题拍摄、整改落实情况反馈工作。通过统战工作经费举办统战扣代表人士迎春、元宵、端午、中秋等节日慰问、联谊活动，为多才多艺的统战对象提供一个发挥余热的舞台，提高统战工作的影响力和凝聚力，促进社区共融。通过文明系列创建经费开展“道德讲堂”和“文明星期六”活动，为居民搭建一个沟通、交流和学习的平台，进一步提升了居民素质、弘扬传统文化、加强政策宣传。3、以科学发展观创建组织人事工作，加强党的执政能力建设通过党员干部培训，以“走出去、沉下去、动起来”为指导思想，“加强思考研究、破解难点瓶颈、提高综合素质、增强团队凝聚”为目标，进一步提高中青年干部的综合素养、优化知识结构、提升工作能力。通过七一系列活动，弘扬主旋律，增强凝聚力，提高觉悟性。）通过党代表常任制工作，扩大落实党内民主，提升党代表履职意识，加强制度和队伍建设，提升党代表的参政议政能力，打造一支有利于地区发展的高素质的党代表队伍。通过退休人员经费进一步落实好老干部待遇，更好的从政治上关心、生活上照顾老干部，使他们老有所养、老有所学、老有所为。通过立功竞赛活动，按区委全会和镇党代会、人代会的有关部署，围绕年度重点工作、重点项目，广泛开展以“争先创优、建功惠南”为主题的竞赛，全面激发全镇上下广大参建单位和干部群众的工作热情。二、存在的主要问题1.项目预算申报尚未明确绩效目标指标按照浦东新区预算绩效管理实施管理办法（浦财督绩201548号）规定，绩效目标管理是全过程预算绩效管理的基础。预算部门（单位）要根据部门（单位）事业发展计划和总体目标编制年度预算，并按财政部门的要求编报科学、合理、清晰、量化的项目绩效目标。但惠南镇未提供该项目在2016年度预算申报时的绩效目标指标，指标明确性有待提高。2.项目预算准确性不够，预算执行率较低浦东新区2016年度惠南镇党建建设管理项目总预算1273.68万元，实际执行1009.34万元，总预算执行率为79.25%。根据资料显示“宣统文明”中的上海市文明镇创建工作经费预算申报金额为20万元，实际使用2.05万元，预算执行率10.25%；巡访团活动和志愿服务中心经费预算申报19万元，实际执行10.12万元，预算执行率53.26%；“组织人事”中的惠南阳光工程预算申报金额30万元，实际执行20万元，预算执行率66.67%；党建联动结对帮扶预算申报40万元，党内帮扶4.53万元，离休人员经费5.44万元，实际都未支付，实际执行率0%。3.存在资金实际支出内容与提供的发票不相符，以及账务处理不合规现象，部分合同签订条款要素不完备通过对浦东新区2016年度惠南镇党建建设管理项目资金合规性检查，抽查中发现如下问题：（1）2016年7月记账47号凭证，记账凭证摘要过于简单，未如实反映后附凭证的实际情况，摘要显示支付服务费，后附会计凭证为旅游费；后附旅游合同未填写完整，合同签订过于简单，合同关键条款空缺。（2）2016年5月记账101号凭证，后附发票未按发票管理办法如实开具。该笔业务发票开具内容为制作费，实际后附清单属于自制清单，且内容涉及食品补给、仪式场地布置、横幅、音响配套、宣传背包等项目。惠南镇党建办不应该接受未按规定开具的发票，应退回让对方单位如实开具或者通过开票系统开具统一的销售清单。（3）2016年9月记账107号凭证，凭证业务内容为支付设计服务费，但后附凭证中惠南镇合同（协议）签发单中，镇政府（主管部门）讨论（审核）意见处没有填写审核意见，该栏目空白反映出监管审批制度的漏洞；且该凭证后附合同政府授权代表签字处空白，没有相关负责人签字，合同签订不合规。（4）2016年11月记账172号凭证，后附合同签章处未盖章，合同签订不合规。三、相关建议和措施1.项目预算时明确项目的绩效目标项目绩效目标是现阶段绩效目标管理的重点。预算部门（单位）要重视绩效管理与项目管理的有机结合，按照财政部门有关要求，不断提升项目绩效目标设置的科学性、合理性和可操作性。建议根据浦东新区预算绩效管理实施管理办法（浦财督绩201548号）相关规定，在项目预算时，明确绩效目标，并根据目标进行项目立项、计划和预算。2.提高预算编制准确性项目绩效预算编制是现阶段绩效预算编制的重点，预算部门（单位）要重视项目绩效目标编报与项目绩效预算编制的有机结合，不断提升项目绩效预算编制工作的质量和效率，项目绩效预算编制的数量和资金规模应与项目绩效目标相适应。惠南镇党建工作办公室应根据年度资金需求编制组织运行费用项目的预算，提高财政资金的使用效率。3.加强财务管理和项目资金使用的监管，加强签订合同合规性的监管建议加强惠南镇党建工作加强财务监管和财务处理操作的合规性，对取得的未按规定开具发票明细的发票应退回重开，同时需要加强资金使用的事前监督程序，增强对项目资金使用的监督和管理。加强签订合同规范性的审核，保障合同要素齐全和合规，以保障合同双方的权益。2016年惠南镇党建建设管理项目绩效评价报告为强化绩效预算管理，提高预算精细化、科学化管理水平，合理配置公共资源，发挥财政资金使用效益和引导作用，根据浦东新区预算绩效管理实施管理办法（浦财督绩201548号）和上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩【2014】22号）的要求,上海立丰税务师事务所有限公司受浦东新区惠南镇人民政府的委托，对浦东新区2016年度惠南镇党建建设管理项目实施绩效评价，为确保评价工作顺利开展，保证评价结果客观、公正，特制定本方案。一、项目的基本情况（一）项目立项背景和目的1.项目立项背景惠南镇党委以“找准优势谋发展，提升服务促和谐”的工作思路，以基层组织建设年活动为主线，凝心聚力，不断增强党员干部队伍和党组织的创造力、凝聚力、战斗力，为惠南镇经济社会各项事业的全面发展提供了坚强的组织保证。惠南镇党建工作办公室主要职责为：承担本镇基层党建、队伍建设、宣传、精神文明建设、统战和老干部管理等职责。2016年2月，中共中央办公厅印发了关于在全体党员中开展“学党章党规、学系列讲话，做合格党员”学习教育方案，并发出通知，要求各地区各部门认真贯彻执行。开展“两学一做”学习教育，是面向全体党员深化党内教育的重要实践，是推动党内教育从“关键少数”向广大党员拓展、从集中性教育向经常性教育延伸的重要举措。惠南镇在浦东新区区委的领导下，党委坚持“围绕工作抓党建，抓好党建促发展”的工作思路，牢固树立和认真落实科学发展观，以加强党的执政能力建设为重点，以开展机关效能建设为契机，以“创先争优”活动和争创“共产党员示范城”活动为载体，全面推进商务系统党的思想、组织、作风和制度建设，在提高党员素质、加强基层组织、服务人民群众、促进各项工作等方面取得了明显成效。为了更好的贯彻中央“两学一做”精神，惠南镇党建工作办公室设立了2016年度惠南镇党建建设管理项目，该项目预算总额为1273.68万元，其中分5个下属部门分别执行，“宣、统、文明”预算资金265.78万元，“综合经济党委”预算资金63.27万元，“党员服务中心”预算资金208万元，“组织人事”预算资金483.38万元，“传媒办”预算资金248.25万元。2.立项目的为了进一步贯彻执行关于在全体党员中开展“学党章党规、学系列讲话，做合格党员”学习教育方案，并更好的履行惠南镇党建工作办公室职能。（二）预算安排和实际支出情况1.预算资金安排及执行情况2016年度惠南镇党建建设管理项目总预算为1273.68万元，实际支出1009.34万元，预算执行率79.25%，。详见如下表1：表1：项目预算支出明细表单位：万元部门经费名称预算金额实际支出预算执行率宣统文明理论学习及主题宣传工作经费1913.370.00%党报党刊费32.7832.78100.00%对外宣传费8059.6374.54%巡访团活动和志愿服务中心经费1910.1253.26%统战工作经费47.54594.74%文明系类创建经费47.546.4797.83%上海市文明镇创建工作经费202.0510.25%小计265.78209.3578.77%综合经济党委惠南镇“两新”组织经费63.2762.5798.89%小计63.2762.5798.89%党员服务中心党员服务中心经费208187.0389.92%小计208187.0389.92%组织人事惠南阳光工程302066.67%党员干部教育培训管理74.630.3940.74%七一系列活动302066.67%党建联动结对帮扶4000.00%党内帮扶4.5300.00%党代表常任制工作48.142.989.19%离休人员经费5.4400.00%退休人员经费114.718271.48%体检经费9179.587.36%干部及干部家属生病、故世慰问204.4222.10%立功竞赛活动302790.00%小计488.38306.2162.70%传媒办惠南报编辑与发行费用7069.6999.56%信息员稿费及培训费用2017.2786.35%网站及微博运行、维护费用9.59.3398.21%相机、摄像机等设备维护费用4.754.4693.89%对外宣传联络费用（新媒体宣传）1918.8699.26%专题片制作宣传费用2019.9899.90%区级以上媒体专刊报道2019.6498.20%惠南形象宣传费用6565100.00%“幸福惠南”微信公共平台2019.9599.75%小计248.25244.1898.36%总计1273.681009.3479.25%2.资金来源及拨付流程党建建设管理项目资金全部来源于惠南镇财政，项目资金由惠南镇财政所按预算拨付，预算由惠南镇党建工作办公室提交惠南镇财政所，惠南镇财政所按项目预算拨付资金至党建工作办公室，党建工作办公室将项目资金拨付至下属实施部门，具体资金拨付流程图如下图1：惠南镇镇财政所惠南镇党建工作办公室5.根据项目计划执行供应商或服务单位、个人、社会团体等6.完成后请款或报销1.上报项目计划及预算项目实施部门或科室2.申请预算人大、镇级会议3.上报审核4.通过后上级拨款7.零余额拨付图1.资金拨付流程图（三）组织管理和实施情况1.项目的组织和管理情况惠南镇党建建设管理项目由惠南镇党建工作办公室申请立项。项目的实施由宣、统、文明、综合经济党委、党员服务中心、组织人事、传媒办根据各自负责项目分别按项目计划执行。财政所根据党建工作办公室上报的资料支付项目经费。2.组织管理流程和实施情况具体项目流程图2如下：惠南镇党建工作办公室2.审核项目计划，审核申请资料，审核凭证1.上报项目计划，实施后提交申请资料，凭证项目实施部门或科室4.提交完成情况及发票3.根据项目计划执行供应商或服务单位、个人、社会团体等图2.项目管理流程图（四）绩效目标完成情况1.项目绩效目标1.1项目总目标通过2016年度惠南镇党建建设管理项目的实施，进一步贯彻执行关于在全体党员中开展“学党章党规、学系列讲话，做合格党员”学习教育方案并更好的履行惠南镇党建工作办公室职能。1.2.具体项目目标1.2.1产出目标宣、统、文明负责项目计划完成率达100%综合经济党委负责项目计划完成率达100%党员服务中心负责项目计划完成率达100%组织人事负责项目计划完成率达100%传媒办负责项目计划完成率达100%项目计划完成及时率1.2.2效果目标宣、统、文明负责项目主要成效是否达到预期效果综合经济党委负责项目主要成效是否达到预期效果党员服务中心负责项目主要成效是否达到预期效果组织人事负责项目主要成效是否达到预期效果传媒办负责项目主要成效是否达到预期效果1.2.3影响力目标：项目管理者对项目的满意度党员及当地群众对项目的满意度2.完成情况完成宣、统、文明负责项目完成综合经济党委负责项目完成党员服务中心负责项目完成组织人事负责项目完成传媒办负责项目二、评价工作实施情况（一）评价工作目的财政支出绩效评价的目的是通过评价改善预算部门的财政支出管理，优化资源配置及提高公共服务水平。本次项目的评价目的是全面了解2016年度惠南镇党建建设管理项目资金使用的效率、效果和合规性，项目管理的过程是否规范有效，是否实现预期绩效目标。同时，通过绩效评价来总结经验和教训，为今后完善项目的管理及政府决策，提高专项资金使用的效率和效果，提供可行性参考建议。（二）制定绩效评价方案1、文件研读根据浦东新区预算绩效管理实施管理办法的通知（浦财督绩201548号）精神和市、区政府关于全面推进预算绩效管理意见要求，围绕浦东新区2017年财政改革工作重点，进一步完善预算绩效管理制度和推进机制，加大全过程预算绩效管理的推进力度。2、前期调研根据惠南镇人民政府的要求：绩效评价会议于2017年9月7日在惠南镇财政所召开。评价组于2017年9月14日拜访惠南镇党建工作办公室；了解该项目的基本情况和背景，收集管理及监督层面的资料。3、评价思路和方法依据绩效评价原理和原则，运用逻辑分析法，结合项目绩效目标和特点，根据浦东新区绩效评价指标体系设计要求，参照浦财督2015年48号文件浦东新区预算绩效管理实施管理办法结构，设计本项目绩效评价指标体系。浦东新区2016年度惠南镇党建建设管理项目主要为了进一步贯彻执行关于在全体党员中开展“学党章党规、学系列讲话，做合格党员”学习教育方案并更好的履行惠南镇党建工作办公室职能；项目组针对项目特点，围绕立项目的和工作计划，根据项目的绩效目标，专门设计了项目的部分个性化产出和效益指标。项目产出以惠南镇党建工作办公室下属项目负责科室项目完成率，计划完成及时性；项目效果以各科室负责项目完成的实际效果；项目满意度以党员满意度为主、同时考察项目管理者和群众对项目的满意度。浦东新区2016年度惠南镇党建建设管理项目财政支出绩效评价指标体系按照逻辑分析法设计，包括项目决策、项目管理、项目绩效三部分内容，主要围绕资金使用、资源配置、项目管理等方面，客观分析项目的产出和效果，体现从决策、投入、过程到产出、效果和影响的绩效逻辑路径。内在逻辑的一致性也增强了评价的科学性、严谨性和可行性。指标体系为评分所用，需要基础表、问卷调查和访谈的支持。4、绩效评价指标的设计评价指标设计充分考虑项目的具体特点，以项目为起点，充分考虑绩效目标与评价指标之间的逻辑关系，并与22号文指标框架体系相对应。本项目绩效评价指标体系从项目决策、项目管理和项目绩效三个方面进行全面设计，由四级指标构成。其中一级指标和二级指标按照财政项目支出绩效评价共性指标框架设置；三级指标和四级指标，针对本项目特点和本次评价重点进行个性化设计，在设置共性指标时也参考财政项目支出绩效评价共性指标框架的相关内容。在指标设置时，注重其科学性、实用性、可实现性和可操作性，尽可能地设计客观性的量化指标，并适当使用定性指标；既关注项目单位的工作目标，也考虑受益者、社会公众的体验和感受，做到相互补充，科学可行，确保充分体现和真实反映本项目绩效目标的完成情况和绩效状况以及评价的政策需要。（三）绩效评价实施过程自从2017年9月7日项目开始，评价组通过调研，对相关文件的解读，根据绩效评价的基本原理、原则和项目特点，结合绩效目标，由评价组按确定的评价指标体系、评分标准、评价方法及相关的工作程序和步骤，在规定的时间节点内开展绩效评价工作。一个月来，评价组严格按照工作方案，通过实地调研、相关文件的解读、数据采集、问卷调查、访谈、数据分析和报告撰写等环节，顺利完成了绩效评价报告工作。具体实施过程如下：1.数据填报和采集2017年9月14日，上海立丰税务师绩效评价组到惠南镇党建工作办公室获取绩效评价相关资料复印件，同时向惠南镇财政所调取财务会计凭证数据原件现场翻阅，收集数据经核查后汇总完成。2.资金合规性核查2017年9月，评价组对浦东新区惠南镇2016年度惠南镇党建建设管理项目的专账会计凭证进行了梳理和检查，核对预算与实际使用资金的符合性、资金审批流程的合规性、原始凭证与记账凭证的相符性。3.实地调研方案实施根据评价思路，本次绩效评价重点为资金与预算情况、绩效情况以及部分未使用资金的流向。2017年9月，上海立丰绩效评价组到惠南镇财政所和惠南镇党建工作办公室进行信息搜集和核对复验，检查资金的流向和实际绩效完成情况。4.问卷调查2017年10月，评价组对当地党员进行问卷调查，计划选择样本25人，共发放25份问卷。通过统计，当地党员满意度为88%，管理人员对项目满意度85%。（见附件2：问卷调查分析报告）5.访谈2017年10月，评价组对惠南镇党建工作办公室项目相关负责人进行访谈，访谈内容主要针对在项目执行方面的实际情况、经验、困难及建议等。（见附件3：访谈分析报告）6.数据分析及撰写报告为完成绩效指标的分析评价工作，项目组依据指标体系设计了基础表、调查问卷、访谈提纲。在评价过程中还将采用现场勘察、档案法、市场比较法获取的相应数据，设计评价模型进行定量分析评价，处理数据。基础表发放给被评价单位协助填报，被评价单位对数据的真实性负责，项目组对数据进行核实确认、汇总分析。为确保评价工作的客观性和科学性，在数据复核过程中发现的被评价单位填报的数据与相关资料有差异的，项目评价小组将做进一步深入调查。基础表是评价的重要数据源，由被评价单位负责填报，被评价单位对数据的真实性负责，体现了评价的客观性和科学性。（基础表详见附件1）2.评价标准及评分方式确定的原则和方法评分方式确定的一个重要原则是量化原则。为避免主观判断引起的失误，增加定性指标的准确性，尽量对定性指标进行分解，针对分解部分进行打分，具体采用隶属度赋值方法，将定性指标分成几个档次，分别对应分值。对于每一档次的评分，制定评分依据，作为评分的参考标准。本次评价中，根据绩效评价的原理和规范，评价组针对评价重点和要求，对项目单位填写的基础表数据进行了核对核查，对采集的数据进行甄别、分析和评分，并提炼结论撰写报告，在规定时间内上报惠南镇人民政府。三、评价结论与指标分析（一）评价结论运用由项目组研发并通过惠南镇人民政府认可的评价指标体系及评分标准，对浦东新区2016年度惠南镇党建建设管理项目绩效进行客观评价。最终评分结果：86.75分，绩效评级为“良”。基于问卷调查、实地调研、对若干关键绩效环节的访谈调研和资料整理、数据分析、指标评分，得出综合评价结论如下：浦东新区2016年度惠南镇党建建设管理项目立项符合战略目标，立项依据充分，按计划完成了“宣、统、文明”、“综合经济党委”、“党员服务中心”、“组织人事”、“传媒办”5个部门科室的项目，但是惠南镇党建建设管理项目预算执行率较低，且资金使用账务处理合规性不够，合同签订条款要素不完备。各部分权重和绩效分值如下表2所示：表2：项目绩效指标项目决策类项目管理类项目绩效类合计权重15%30%55%100%得分1321.8551.986.75（二）绩效指标分析通过调研、相关文件的解读、数据采集、问卷调查、访谈、数据分析，按照工作方案确定的指标体系及评分标准，对项目的各项指标完成情况进行客观分析，逐项打分，并对扣分指标的扣分原因进行了具体分析，具体情况如下（各项指标完成情况分析见附件1：绩效评价指标体系及得分情况表）：1.项目决策（15分）项目决策类指标由3个二级指标构成，权重15分，实际得分13分，各指标业绩值和绩效分值如表3-1所示：表3-1 项目决策指标及分值二级指标三级指标权重业绩值分值A1战略目标适应性5适应5A2目标合理性5合理5A3指标明确性5不够细化3合计1513业绩较好指标：（1）A1战略目标适应性：考察项目与部门战略目标的适应性。该项目的实施目标是为了进一步贯彻执行关于在全体党员中开展“学党章党规、学系列讲话，做合格党员”学习教育方案并更好的履行惠南镇党建工作办公室职能。符合发展政策和优先发展目标。该项指标满分5分，根据评分标准得5分；（2）A2目标合理性：考察项目所设定的目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目目标与项目实施的相符情况。惠南镇党建工作办公室设立的浦东新区2016年度惠南镇党建建设管理项目主要为了进一步贯彻执行关于在全体党员中开展“学党章党规、学系列讲话，做合格党员”学习教育方案并更好的履行惠南镇党建工作办公室职能。符合发展政策和优先发展目标。体现出预期绩效水平，目标与预算相关联。该项指标满分5分，根据评分标准得5分。业绩欠佳指标：（1）指标明确性：考察依据目标设定的指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目目标与项目实施的相符情况。惠南镇党建工作办公室制定的目标与年度计划数相对应，但未提供该项目在2016年度预算申报时的绩效目标指标，指标明确性有待提高。该项指标满分5分，根据评分标准得3分。2.项目管理（30分）项目管理类指标由3个二级指标和9个三级指标构成，权重分30分，实际得分21.85分。各指标业绩值和绩效分值如表3-2所示：3-2项目管理类指标二级指标三级指标权重业绩值分值B1投入管理1511.85B11.预算执行率579.25%1.85B12.预算资金合理性5合理5B13.资金拨付及时率5及时5B2财务管理84B21.财务管理制度健全和执行有效性4财务制度监控有所缺失2B22.资金使用合规性4资金使用会计处理不合规2B3项目实施76B31.项目管理制度健全性2合同签订不合规1B32.项目管理制度执行有效性2有效2B33.督机制的有效性2基本有效2B34.资源配置的合理性1合理1合计3021.85业绩较好指标：（1）B12预算资金合理性:考察项目预算资金的情况。项目预算合理得满分，不合理得0分。基础资料及访谈反馈预算申请的使用范围符合党建办职能范围，预算资金合理。该指标满分5分，根据评分标准得5分。（2）B13拨付及时率：考察及时拨付资金与应拨付资金的比率，用以反映和考核资金拨付情况对项目实施的总体保障程度。按规定时间拨付得满分，误差每天扣权重1%。根据调研资料显示惠南镇党建工作办公室采用专账拨付方式，资金拨付及时。该项指标满分5分，根据评分标准得5分。（3）B32项目管理制度执行的有效性：主要考察项目实施单位评价在项目开展过程中，项目单位是否针对项目开展进度、实施风险控制措施，以及措施是否有效。惠南镇党建工作办公室根据该单位的管理制度对浦东新区2016年度惠南镇党建建设管理项目进行管理，单位管理制度有效。该项指标满分2分，根据评分标准得2分。（4）B34资源配置的合理性：用以反映人员配备的是否合理；为完成服务任务而必须的设施设备是否具备。惠南镇党建工作办公室人员配置合理，人数、资质、结构均符合项目实施条件，资源配置合理。该项指标满分1分，根据评分标准得1分。（5）B33监督机制的有效性：考察项目实施过程是否得到有效的监督。该项目由惠南镇党建工作办公室下属科室具体实施，建立了比较健全的服务项目监督机制，建立服务项目的问责机制，在服务项目管理上能保证项目的正常运行。该项指标满分2分，根据评分标准得2分。业绩欠佳指标：（1）B11预算执行率:用以反映项目预算执行的情况。浦东新区2016年度惠南镇党建建设管理项目总预算1273.68万元，实际执行1009.34万元，根据预算执行率每降低1个百分点，扣权重3个百分点，实际预算执行率79.25%，每降低1个百分点，扣权重3个百分点，应扣除权重的63%。该指标满分5分，根据评分标准得1.85分。（2）B21财务管理制度健全和执行有效性：考察项目的财务制度是否健全、完善、有效，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。考察项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行、控制成本等而采取了必要的监控、管理措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。该项目实施单位是惠南镇党建工作办公室，该单位应用行政单位会计制度，会计制度执行有效，该制度科学合理，财务管理制度健全。但在合规性检查中发现2016年7月记账47号凭证，记账凭证摘要过于简单，未如实反映后附凭证的实际情况，2016年11月记账379号凭证支付的贷记凭证将付款金额多写一个零造成多付162万元的情况，反映出财务监控机制有所缺失。该项指标满分4分，根据评分标准得2分。（3）B22资金使用合规性：考察项目资金使用是否符合相关法律法规、制度和规定，用以反映和考核项目资金使用的规范性和安全性。经合规性检查发现如下情况：2016年5月记账101号凭证，后附发票未按发票管理办法如实开具。2016年11月记账379号凭证支付的贷记凭证将付款金额多写一个零造成多付162万元的情况，资金使用安全性有待加强。2016年9月记账107号凭证，凭证业务内容为支付设计服务费，但后附凭证中惠南镇合同（协议）签发单中，镇政府（主管部门）讨论（审核）意见处没有填写审核意见，该栏目空白反映出资金监管审批制度的漏洞。该项指标满分4分，根据评分标准得1分。（4）B31项目管理制度的健全性：主要考察项目实施单位项目管理制度、经济合同管理等制度是否健全性，是否建立了保证项目顺利实施的相关制度和措施。用以反映和考核项目顺利实施的保障情况。惠南镇党建工作办公室具有单位项目管理制度，能有效保障项目的管理和实施。但在合规性检查中发现2016年9月记账107号凭证后附合同中与服务单位签订的服务合同授权人签字处无人签字，2016年11月记账172号凭证，后附合同签章处未盖章的情况。合同管理有待加强。该项指标满分2分，根据评分标准得1分。3.项目绩效(55分)项目绩效指标由3个二级指标，9个三级指标，6个四级指标构成，权重分55分，实际得分51.90分。各指标业绩值和绩效分值如表3-3所示：表3-3 项目绩效指标及分值二级指标三级指标四级指标权重业绩值分值C1项目产出2525C11.数量目标C111.宣、统、文明负责项目计划完成率4按计划完成4C112.综合经济党委负责项目计划完成率4按计划完成4C113.党员服务中心负责项目计划完成率4按计划完成4C114.组织人事负责项目计划完成率4按计划完成4C115.传媒办负责项目计划完成率4按计划完成4C12.及时性目标C121.项目计划完成及时率5及时率90%5C2项目效益2018C21.宣、统、文明负责项目主要成效是否达到预期效果488%3.6C22.综合经济党委负责项目主要成效是否达到预期效果488%3.6C23.党员服务中心负责项目主要成效是否达到预期效果488%3.6C24.组织人事负责项目主要成效是否达到预期效果488%3.6C25.传媒办负责项目主要成效是否达到预期效果488%3.6C3项目满意度108.9C31.党员、群众对项目的总体满意度588%4.8C32.管理人员对项目的满意度585%4.5合计5551.9业绩较好指标：（1）C111.宣、统、文明负责项目计划完成率：考察宣、统、文明负责项目按原计划完成情况；经访谈和问卷反馈惠南镇党建工作办公室宣、统、文明负责项目按原计划完成。该项指标满分4分，根据评分标准得4分。（2）C112.综合经济党委负责项目计划完成率：考察综合经济党委负责项目按原计划完成情况；经访谈和问卷反馈惠南镇党建工作办公室综合经济党委负责项目按原计划完成。该项指标满分4分，根据评分标准得4分。（3）C113.党员服务中心负责项目计划完成率：考察党员服务中心负责项目按原计划完成情况；经访谈和问卷反馈惠南镇党建工作办公室党员服务中心负责项目按原计划完成。该项指标满分4分，根据评分标准得4分。（4）C114.组织人事负责项目计划完成率：考察组织人事负责项目按原计划完成情况；经访谈和问卷反馈惠南镇党建工作办公室组织人事负责项目按原计划完成。该项指标满分4分，根据评分标准得4分。（5）C115.传媒办负责项目计划完成率：考察传媒办负责项目按原计划完成情况；经访谈和问卷反馈惠南镇党建工作办公室传媒办负责项目按原计划完成。该项指标满分4分，根据评分标准得4分。（6）C121.项目计划完成及时率：考察党建建设管理项目是否按计划及时完成。根据惠南镇社区事务受理中心提供的项目明细账访谈及问卷综合评价，项目按计划完成及时率90%。该项指标满分5分，根据评分标准得5分。业绩欠佳指标：（1）C21宣、统、文明负责项目主要成效是否达到预期效果：考察项目实施后是否达到预期效果。根据访谈及问卷调查，党员及群众满意度88%。该项指标满分4分，根据评分标准得3.6分。（2）C22综合经济党委负责项目主要成效是否达到预期效果：考察项目实施后是否达到预期效果。根据访谈及问卷调查，党员及群众满意度88%。该项指标满分4分，根据评分标准得3.6分。（3）C23党员服务中心负责项目主要成效是否达到预期效果：考察项目实施后是否达到预期效果。根据访谈及问卷调查，党员及群众满意度88%。该项指标满分4分，根据评分标准得3.6分。（4）C24组织人事负责项目主要成效是否达到预期效果：考察项目实施后是否达到预期效果。根据访谈及问卷调查，党员及群众满意度88%。该项指标满分4分，根据评分标准得3.8分。（5）C25传媒办负责项目主要成效是否达到预期效果：考察项目实施后是否达到预期效果。根据访谈及问卷调查，党员及群众满意度88%。该项指标满