1 2016-2018 年重点研发专项资金 -省校科技 合作 开发专项 资金绩效评价报告 为深入贯彻落实中共中央、国务院和省委、省政府决策部署， 全面实施预算绩效管理，按照河北省财政厅关于印发 2019 年 省级财政绩效评价重点工作计划的通知（冀财监 2019 7 号） 要求， 河北省 财政厅 于 2019 年 6 月 -7 月对 2016-2018 年重点研 发专项资金 省校科技合作开发专项资金进行绩效评价。现将具 体情况报告如下： 一、绩效评价工作 组织 情况 2016-2018 年省校科技合作开发 专项 资金绩效评价工作由河 北省财政 厅 组织，委托 第三方机构 具体 实施 。 （ 一 ）绩效评价目标 省级省校科技合作 开发 专项资金采用补助的方式，主要支持 与省人民政府签订合作协议的大专院校、科研单位同我省省级行 政事业单位、在我省注册的各类所有制企业进行科技开发、技术 转让、科技成果推广应用。通过开展省校科技合作 开发 专项资金 绩效评价，客观反映专项资金总体投入、项目管理情况，并 对预 算资金产出和结果的经济性、效率性和 可持续影响等 进行 评价， 围绕统筹安排、择优选项、突出重点、公开透明和注重绩效等提 出政策建议，有效规范专项资金管理，提高财政资金使用效益， 2 为实施创新驱动发展战略、加快创新型河北建设发挥作用。 （ 二 ）具体评价 过程 绩效评价工作分为前期准备阶段、评价实施阶段、总结撰写 报告等阶段，具体如下： 1.前期准备阶段 查阅相关数据和文件，针对绩效评价工作进行调研，制定 详 细评价方案 ，参考财政预算项目库所确定的绩效目标、指标成果， 与被评价方充分交换意见 ，进一步完善绩效指标体系 。成立绩效 评价工作组，组织评价组人员学习省校科技合作开发资金相关政 策文件，并对评价指标体系进行详细分解、统一评价口径。 2.评价实施阶段 本次评价采取定量和定性评价相结合 的方法， 根 据 2016-2018 年省校科技合作开发 专项 资金支持项目统计表， 抽取 38 个 预计已结项 项目 进行 重点评价，抽查范围涵盖省本级和 11 个 设区 市，涉及资金 1880 万元 。 对重点评价项目， 现场 开展 资 料收集、审核和实地调查 ，并从决策、管理、产出、效果四个方 面进行评价 。 同时 ，围绕项目申报 数量、 信息公开、项 目审核、 如何 避免重复支持等 内容设计调查问卷，并进行 调研。 评价组在省发改委收集了项目申请表、查新报告、可行性研 究报告、专家评审意见等资料；在市县财政部门收集了专项资金 收付资金文件及拨付凭证；在市县发改部门 了解 了 项目 申报 审核、 3 监督管理 的 程序和具体做法 ；在项目承担单位收集了项目申请书、 合同、专项资金收支凭证、财务报表等原始资料 。 评价组在现场 根据佐证材料 对 绩效评价指标进行了打分。 3.总结报告阶段 对现场收集资料 进行梳理 归纳， 结合指标体系 汇总 分析相关 数据， 形成综合评价结论和评价等级， 针对存在问题 提出政策建 议。 二、 专项 资金使用情况 （一） 资金 预算安排情况 省校科技合作开发 专项 资金由省级财政预算安排 ，每年预算 安排资金 1350 万元， 2014-2018 年共计安排 6750 万元，本次绩 效评价内容和范围为 2016-2018 年预算安排的省校科技合作开发 专项 资金 4050 万元。 根据河北省省级省校科技合作开发资金 管理办法（冀财外 2015 12 号 ）的相关规定， 省校科技合作 开发 专项资金的支持范围主要包括： 1.大专院校、科研单位同 我 省各类所有制企业签订合同的科 技开发、技术转让和科技成果推广应用项目； 2.有重要经济社会意义的软科学研究、重大经济技术咨询、 高级专业人才培训等合作项目； 3.大专院校、科研单位与 我 省有关单位共同兴办科技创业园、 技术研发机构和企业孵化器合作项目 ，但不安排用于土建工程 ； 4 4.重点省校合作对接活动 ； 5.省校合作资金不得用于补助单位人员经费和运转经费，以 及楼堂馆所等国家明令禁止的相关项目建设。 （二） 预算 资金分配情况 2016-2018 年省校科技合作开发 专项 资金 4050 万元 ， 2016 年和 2017 年分别安排省本级项目资金 410 万元，对下补助 940 万元； 2018 年安排省本级项目资金 340 万 元，对下补助 1010 万 元。 （三） 专项 资金实际使用情况 1.项目组织实施情况 根据河北省省级省校科技合作开发资金管理办法（冀财 外 2015 12 号 ）规定， 省校科技合作项目的申报、审批由省发 改委 会 同省财政厅组织实施。设区市、省直管县及扩权县负责经 济技术合作 工作 的部门负责本行政区域内的项目申报，对所申报 项目进行严格把关并对申报材料的真实性进行审核； 省直项目申 报单位须经其主管部门批准后申报； 省发改委负责项目库建立、 专家评审、项目初定和项目预算计划编制；财政部门负责对项目 的绩效目标、资金 使 用范围、支出方式进行审核。 2.项目行业分布情况 根据省发改委经合办提供的 2016-2018 年省校科技合作开发 专项 资金项目统计表，该专项资金 2016-2018 年支持行业主要分 5 布在电子信息、节能环保、化工、生物工程、生物医药、食品、 现代装备制造、新材料等领域 。 3.项目院校合作情况 按照 河北省省级省校科技合作开发资金管理办法 （冀财 外 2015 12 号 ）规定，省校科技合作开发专项资金补助的项目 合作院校应为与省人民政府签订合作协议的大专院校、科研单位。 目前，与省政府签订合作协议的有清华大学、北京大学、中国人 民大学等 24 家院校。据统计， 2016-2018 年共支持项目 83 个， 除 省发 改委 承担的“省校合作对接活动” 、 “ 省外院所校助推河北 创新发展 ” 、 “深 化省校（院）合作助推协同创新 ” 3 个项目外， 其他项目合作院校情况如下： 2016-2018 年省校科技合作开发资金项目合作院校统计表 序号 合作院校 支持资金 （万元） 合作项目数量 1 中国科学院 830 16 2 天津大学 750 15 3 天津科技大学 650 14 4 清华大学 360 7 5 中国农业大学 260 6 6 北京航空航天大学 160 4 7 南开大学 140 3 8 上海交通大学 140 3 9 中国农业科学院上海兽医研究所 140 3 10 北京科技大学 100 2 11 哈尔滨工程大学 100 2 12 北京林业 大学 50 1 13 西安交通 大学 50 1 14 北京理工大学 50 1 15 中国钢研科技集团有限公司 40 1 6 16 中国空间科技研究院北京卫星制造厂 40 1 合计 3850 80 三 、 绩效 评价结论及 等级 省校科技合作开发 专项 资金的设立一定程度上推动了我省 企业与省外高等院校、科研院所的合作，促进了科研成果的研发 转化， 主管部门建立了较为完善的项目申报、评审管理机制，逐 项与项目承担单位签订 河北省省级省校科技合作开发资金支持 项目合同， 大部分项目能够按合同要求 按时 完 成，资金使用较 合规，项目的实施取得了阶段性成效。同时，评价发现 部分项目 遴选不严谨 ， 项目 日常监管 有待进一步加强 ， 省直 科研 单位申报 的科技 项目推广应用效果不明显 ， 部分 支持企业经济效益还未显 现 等，并存在 以项目支持的形式安排工作经费和培训费 问题， 建 议进一步加强政策调研，全面评估省校科技合作开发资金的政策 切入点，聚焦全省科技创新重点， 研究提出政策倾斜行业， 着重 引入成熟科技成果和专利， 创新 省校科技 合作支持方式，切实发 挥省外高校、科研机构引领作用，严格项目评审 ，确保专项资金 规范、高效使用。 经综合评 价， 2016-2018 年省校科技合作开发专项资金绩效 评价得分为 81.19 分，评价等级为 “良好” 。 具体得分如下： 2016-2018 年度省校科技合作开发 专项 资金绩效评价分项得分表 一级指标 分值 得分 得分率 决策 18 16.26 90.33% 管理 32 26.62 83.19% 产出 20 17.19 85.95% 7 效果 30 21.12 70.40% 合计 100 81.19 81.19% 四 、存在 主要 问题 （ 一 ） 以项目 支持的形式安排 工作经费 和培训费 2016-2018 年 省校科技合作资金 以项目支持的方式 安排 工作 经费 和培训费 ， 2016 年安排省校合作对接活动 80 万、 2017 年安 排省外院所助推河北创新发展 60 万、 2018 年安排深化省校（院） 合作助推协同创新 60 万 ， 共计 200 万元 ， 用于工作会议 、劳务 费 等支出。据相关负责人介绍， 从 2019 年起不再安排此类项目 。 2016 年、 2017 年 支持 河北清华发展研究院 经济技术咨询及 高级专业人才培训 项目 （ 2018 年未安排该项目） ， 每年 60 万元， 共计 120 万元， 主要用于支付全省人才培养课酬费， 未专门用于 省校科技合作培训 。 （ 二 ）部分项目遴选不严谨，一定程度上影响 了专项资金政 策目标落实 一是 缺少查新报告或查新报告无效 。按照资金管理办法 第八条的规定，高新技术项目需提交查新报告，评价中发现 个别 高新技术 支持 项目缺少查新报告或查新报告无效 。 二是 项目合作 方与查新报告委托人不一致。 2016 年， 某企业 项目，合作院校为 上海交通大学，但是查新报告的委托人为该公司和江南大学。 三 是 专家评审 管理 有待进一步加强。 专家以小组为单位 对项目进行 评审并对先进性等方面打分，专家未出具个人意见， 个别项目行 8 业与评审专家行业存在偏差， 个别项目评分表有涂改，涂改人未 签字 。 此外， 某 项目申请经费 60 万元 ，实际支持 省校 科技合作 开发 资金 65 万元，补助资金大于申请金额。 （ 三 ） 项目 实施中监管 工作有待进一步加强 按照 专项 资金管理办法 ， 市县发改和财政部门 应 加强对本级 拨付资金的 监管 ，规范 企业 财务管理，保证专项资金按规定使用 。 在评价中发现， 大部分市县 主管 部门未能提供项目 申报审核 过程 、 监管 相关材料， 上述规定未落实到位。 一是 在抽查的 27 家企业 中， 17 家企业存在销售收入、利税、固定资产等申报数据 与实际 情况不符的现象，占抽查项目的 62.96%。 二是 个别 企业在实际建 设中改变专项资金用途， 造成项目执行与申报不一致 ，未能被及 时发现和纠正。 三是 抽查的 27 家企业中，部分 企业 存在财务管 理和会计核算不规范、 未进行专账核算 等问题 ；个别企业用专项 资金 购买日常办公电脑， 不 符合专项资金不得用于运转经费的有 关规定。 （ 四 ） 省直科研单位申报的科技项目推广应用效果 未充分显 现 本次绩效评价设臵“科研成果应用” 效果指标 ，以考核省本 级 支持的科技应用 项目、软课题项目 的 绩效 情况 。 评价发现， 省 本 级 安排的 科技应用 项目成果转化率较低， 抽评的 2016-2018 年 9 省科学院、省农林科学院的 10个项目中， 6个项目处于小试阶段， 4 个项目处于中试阶段，均 未产业化 。 评价还发现，部分项目在 专项资金中列支日常办公费、水电暖费 、临时聘用人员工资和高 温补贴等， 违反了专项资金不得用于补助人员经费和运转经费的 规定 。 同时， 2016-2018 年省校科技合作开发资金安排软课题项目 2 个，评价发现 应用成效 不明显。 科学研究课题的申报资料中要 求公开发表的论文均未完成；合作院校未完成合同约定的试验报 告。此外，调研课题项目只形成调研报告，未见应用成效资料。 （五） 部分 财政补助 企业经济效益不显著 此次绩效评价中设臵了企业 “ 利税增长 ” 、 “ 销售收入增长 ” 2 个效果指标，用以评价 省校科技合作开发资金投入效果 。 评价 发现， 部分企业 经济效益未达到预期目标， 已完成的 20 个项目 中， 11 个企业利税 总额 低于项目实施前 同期水平 ， 占已完成项目 的 55%，其中， 6 个项目 处于亏损 或停产 。 已完成的 20 个项目中，有 5 个 企业销售收入 总额低于项目 实施前 ， 其他 15 个企业中，个别企业销售收入规模较小 ， 基本 处于停产状态 。 五 、 建议 （一） 进一步加强省校科技合作开发专项资金政策调研，增 强政策聚焦度 10 省校科技合作开发专项资金设立于 1997年，至今已有 22年， 我省经济社会发展环境和发展目标都发生了较大的变化，高质量 发展的总体思路对 科技 研发专项资金的政策提出了更高要求，着 力解决制约我省战略性新兴产业发展和公共领域的前沿技术研 发、重大关键核心技术攻关与应用示范问题 。绩效评价时，主管 部门 仅提供了 关于“十二五”期间我省与省外院所校开展合作 有关情况 的报告 调研资料， 建议进一步加强政策调研，全面评 估省校科技合作开发资金的政策切入点，聚焦全省科技创新重点， 研究提出政策倾斜行业，以科学 确定年度的重点支持领域。 同时， 通过调研借鉴先进经验，改进支持范围、支持方式，优化项目评 审、结项验收、监督检查等工作程序，建立健全项目的绩效管理 机制， 动态管理专项资金绩效目标指标，切实提高财政资金使用 效益。 （二）着重引入成熟科技成果和专利， 充分 发挥省外高校、 科研机构 技术优势 省校科技合作始于 1988 年省政府与清华大学签订全面合作 协议，此后又分别与南开大学、上海交通大学、中国林业科学研 究院等 24 个高等院校、科研 单位 签订 长期全面合作协议。 当前 省校 科技 合作形式是企事业单位通过合同方式，约定向省外签约 高校、 科研院校购买技术、服务及付费的金额。 此次绩效评价抽查 38 个项目涉及专项资金 1880 万元，其中， 11 11 个企 事业单位 未在合同中明确技术合作费用， 未 向合作院校支 付费用 ； 12 个企 事业单位 虽然在合同中约定了技术合作费用，实 际 也 未 向合作院校支付费用， 上述企 事业单位 共 23 家， 占全部 抽查 项目 的 60.52%。其余 15 个项目 所涉及 企 事业单位 共计支付 技术合作费用 289.4 万元，仅占财政补贴资金的 15.39%。 通过分析可以看出，目前 我省 企 事业单位 在研发中处于主导 地位， 部分 合作项目中， 省外高校、科研 单位 以 技术 指导为主， 提供成熟的 科技成果、专利 、新产品 等较少 ，科技引领作用 有待 进一步 发挥 。 建议主管部门完善省校科技合作开发资金管理办法， 充分 发挥省外高校、科研 单位 的技术优势， 优先向 我省 企 事 业 单 位 转让 成熟 新技术、新产品 ，所引入的技术 要 有利于尽快转化为 现实生产力，有利于尽快促进我省产业结构调整 。 （ 三 ） 创新 省校科技合作 开发专项资金 支持方式 省校科技合作开发专项资金在设立时，确定了竞争择优、有 偿使用、滚动发展、加速转化的原则，但 目前专项资金 以财政补 贴的形式对企业进行支持，形式较为单一。建议 针对项目特点 ， 探索更具市场化的竞争性扶持方式，有偿使用和无偿补助 相结合， 逐步构建科学合理的财政资金投入方式。同时， 引导企业加大科 技应用开发 的 投入， 放大财政资金 杠杆效应， 推进 建立 科技开发、 科研成果 推广应用 的长效机制 。 （四）进一步严格项目评审， 确保 遴选 优质 企业优先获得资 12 金支持 一是 进一步明确申报企业 资格 条件 ，改变目前对企业资质的 只做定性要求的做法，如 具有一定的规模 ， 有固定的场所，企业 效益好，有发展后劲，有承担项目的能力等， 研究 提出 企业申报 的规模、经济效益 标准 ，并要求 提供 必要 的佐证材料。 二是 对重 点项目 增加评审专家现场审核环节， 进一步核实企业申报资质 ， 选择市场前景好，能带来良好经济、社会效益的企业优先 资金支 持。 三是 进一步严格评审程序，按照评审专家权威性 ， 评审专家 选择的随机性 ， 评审过程 公平、公开、公正，专家意见具体、明 确四个维度制定评审管理办法并严格执行，切实发挥好行业专家 作用。 （ 五 ） 加强过程监管 ，确保专项资金规范、高效使用 一是 做细绩效评价工作。目前，省发改委经合办 要求各市 主 管部门 每年 12 月 25 日前报告项目进展及资金落实、使用情况， 次年 5 月 31 日前报告绩效评价情况， 实际工作中，各市 主管部 门 绩效 评价、 资金使用情况均 以 省校资金支持项目基本情况表 反馈 ， 该 表 中 绩效目标 、 指标及 具体 评价标准 需 要 补充完善 ， 以 便于 及时跟踪项目经济效益完成情况 。 二是 做实 日常 监 管 工作， 各级发改、财政部 门 要切实履行职责， 定期 对专项资金 使用、项 目实施情况 进行 调查 督导 ，指导企业健全财务管理制度， 规范会 计核算， 做到专款专用 ，发现问题及时纠偏 。 三是 做好结项验收 13 工作，完善结项验收制度并严格落实，在企业提交结项报告后履 行 必要的验收手续，对未按 期完成或完成效果不好的项目采取 必 要的 处罚措施 ，切实提高项目的 质量 和效果 。