1 上海市 徐汇区 财政支出绩效评价报告 项目名称： 2016 年龙华 街道 市容环境社会化管理 项目 绩效评价 项目单位： 上海市徐汇区 人民政府 龙华 街道办事处 主管部门： 上海市徐汇区人民政府龙华街道办事处 委托单位： 上海市徐汇区人民政府龙华街道办事处 评价机构：上海沪港金茂会计师事务所有限公司 二 O 一七 年 八 月 2 目录 摘要 . 3 前言 . 5 （一）项目概况 . 5 （二）项目绩效目标 . 6 二、绩效评价工作情况 . 7 （一）绩效评价目的 . 7 （二）绩效评价设计过程 . 7 （三）绩效评价框架 . 8 （四）证据收集方法 . 9 三、绩效分析与评价结论 . 10 （一）绩效分析 . 10 （二）评价结论 . 16 四、主要经验及做法、存在的问题和建议 . 17 （一）主要经验 . 17 （二）存在的问题 . 17 （三）改进建议 . 18 3 摘 要 一、项目基本情况 徐汇区 龙华 街道辖区 面积 6.13 平方 公里，辖区面积大，在建工地多。市政 道路 22 条 ，非市政道路 14 条。 正 动迁 的城中村 2 个 。 辖区 有爱国主义教育基 地龙华烈士陵园和千年 古寺 龙华寺及 滨江 公共开发空间，无大型商业网点。有 23 个 居民区，属居民导入社区。每年有烈士纪念日、龙华庙会。西 岸 艺术节、 上海国际马拉松等各类节庆活动。为 进一步 加强市容环境的常态长效管理，确 保徐汇区 “全国文明城区”创建成功， 徐汇区龙华街道 对 除社区企 、 事业单位 和 居民居住区外，辖区范围市政及非市政道路和公共场所 进行 市容环境社会化 管理。 本 项目为 公共服务项目 ，建设地址为 龙华 街道辖区内，涉及的项目主要 为 龙华街道市容环境社会化管理服务和龙华寺周边环境长效管理 。 龙华 街道为完 成上述 两个 管理项目分别向 上海弘文市容服务管理有限公司 和 上海展歆保安服 务有限公司 购买服务。 2016 年龙华街道市容环境社会化管理项目 资金来源为 徐汇区龙华街道经常 性专项业务费 ，纳入 龙华街道 的 2016 年度部门预算， 2016 年项目预算申报数 为 699 万元 。 截止 2016 年年底实际使用资金 695.22 万元 ， 预算执行率 99.60%。 二、评价结论和绩效分析 运用由项目组研发并通过专家组论证的评价指标体系及评分标准，通过数 据采集及访谈，对 2016 年 社区道路整治项目 绩效进行客观评价，最终评分结果： 总分为 86 分，属于“良好”。 2016 年 龙华街道市容环境社会化管理项目通过实 施，已较好的完成了立项时所要求的绩效。项目产出，项目效果和项目影响力 目标方面基本达到了计划目标。结果方面，有效的整治了龙华街道的市容环境 情况、未发生安 全事故、市民对街道的市容环境比较满意。但同时，龙华街道 在进度计划、中长期计划编制方面尚存在不足的地方，虽不影响项目的总体绩 效，但应在今后的工作中引起重视，并进行完善。 4 三、经验教训和建议 （一）主要经验 项目管理方面实行定期考核 ， 每个 服务项目设定一定基数的履 约保证金 在项目实施过程中 街道项目实施部门根据服务项目制定资金考核办法， 组织市容、城管、市民寻访团、社区自愿者进行联合检查，按优良、合格、不 合格每月定时考核，每个服务项目设定一定基数的履约保证金，履约保证金根 据优良、合格、不合格考核结果，按“ 100%、 80%、 0%”比例归还乙方 ，有效管 控项目服务质量。 （二）存在的问题 尚未建立市容环境 社会化管理 的中长期计划 龙华街道尚未对全区社区街道的市容整治工作制定中长期规划，明确“十 二五”期间要达到得总体目标。每年安排整治计划时仅按近期的实际情况进行 安排，与长期计划未进行有效匹配，不利于项 目发挥可持续的影响 。 （三）改进建议 制定 市容环境社会化管理 的中长期计划，使年度 市容环境社会 化管理 工作计划更据合理性 建议对市容环境存在问题的道路按严重性高低进行分级，按优先整治严重 影响市容环境道路的原则编制中长期整治计划，使每年的整治工作安排更有针 对性，提高年度整治计划的科学合理性。 5 2016 年龙华 街道 市容社会化管理 项目 财政支出绩效评价报告 前言 我司（上海沪港金茂会计师事务所有限公司）受 上海市徐汇区人民政府龙 华街道办事处 的委托，对 2016 年 龙华 街道市容环境社会化管理项目进行绩效评 价。 一、项目基本情况 （一）项目概况 1.项目立项背景 徐汇区 龙华 街道辖区 面积 6.13 平方 公里，辖区面积大，在建工地多。市政 道路 22 条 ，非市政道路 14 条。 正 动迁 的城中村 2 个 。 辖区 有爱国主义教育基 地龙华烈士陵园和千年 古寺 龙华寺及 滨江 公共开发空间，无大型商业网点。有 23 个 居民区，属居民导入社区。每年有烈士纪念日、龙华庙会。西 岸 艺术节、 上海国际马拉松等各类节庆活动。为 进一步 加强市容环境的常态长效管理，确 保徐汇区 “全国文明城区”创建成功， 徐汇区龙华街道 对 除社区企 、 事业单位 和 居民居住区外，辖区范围市政及非市政道路和公共场所 进行 市容环境社会化 管理。 2.项目 本期 实施情况 本 项目为 公共服务项目 ，建设地址为 龙华 街道辖区内，涉及的项目主要 为 龙华街道市容环境社会化管理服务和龙华寺周边环境长效管理 。 龙华 街道为完 成上述 两个 管理项目分别向两家单位购买服务。 （ 1） 龙华街道市容环境社会化管理服务 项目委托区政府采购中心 于 2015 年 进行公开招标 ， 上海 弘文市容服务管理有限公司以 每年 579 万元 中标 ，服务 内容 主要为：沿街单位无跨门营业现象 ； 门前清洁；道路两侧各种非机动车 停 放 整齐、有序；保障服务区 内 无流动摊贩 、 固定摊贩、乱堆物现象。 6 （ 2） 龙华寺周边环境长效管理 项目委托区政府采购中心于 2015 年 进行公 开招标 ， 上海展歆保安服务有限公司以每年 服务费 119 万元 中标 ，服务内容 主 要为： 在 管理区域内 无算命 、乞讨人员、无流动摊贩、固定设摊 、 乱堆物现象 ； 在 管理区域内无机动车乱停放现象 ； 管理区域内门面清洁； 沿街单位无跨门营 业现象 ； 沿街单位应自备扫帚、垃圾桶、无向店外界面 倾倒 垃圾现象；沿街单 位 严禁 乱晾衣物 。 3.项目经费来源和使用情况 2016 年龙华街道市容环境社会化管理项目 资金来源为 徐汇区 龙华 街道 经常 性专项业务费 ，纳入 龙华 街道 的 2016 年度部门预算， 2016 年项目预算申报数 为 699 万元； 2016 年 龙华 街道分别向两家公司购买服务 ， 2015 年 12 月 30 日与 上海弘文市容服务管理有限公司 签订 市容管理服务协议书， 合同金额 578.52 万 元 ， 2016 年 9 月 1 日与上海展歆保安服务有限公司 续签了 龙华街道龙华寺周边 环境 保障服务合同， 合同金额 119 万元 。 截止 2016 年年底实际使用资金 695.22 万元 ， 预算执行率 99.60%。 4.项目实施组织管理情况 （ 1）项目组织管理结构 2016 年 龙华街道市容环境社会化管理 项目主管部门与实施部门均为 龙华街 道 办事处。业务管理流程 : 龙华街道以购买服务的方式，委托各中标企业开展 相应的工作，中标企业对工作质量负责，龙华街道依照委托协议，对各中标单 位进行监督、管理、考核 。 （ 2）项目实施计划 2016 年 龙华街道容环境社会化管理 项目开始时间为 2016 年 1 月 1 日，结 束时间为 2016 年 12 月 31 日， 龙华 街道在 项目开始前完成立项申请、招投标等 工作；在项目实施前期与中标单位签订服务合同或协议，明确 服务区域及内容， 制定切实可行、有效的考核办法；在项目实施过程中组织人员进行监督、管理， 联合各相关部门人员组成检查小组按照各项 考核内容进行定期与不定期考核。 （ 二 ）项目绩效目标 1.绩效目标 7 通过市容环境社会化管理，有效改善 龙华街道辖区跨门营业、无序设摊 、 擅自占道 堆放、非机动车无序停放等影响市容的行为，保持街道市容整洁，有 序， 社区居民满意度明显提高。 2016 年度的绩效目标为： （ 1）项目投入和管理目标：资金到位率达到 100%，资金使用合规；采购 信息公开，采购过程规范；财务制度健全，财务监控有效；各项管理制度健全， 管理制度有效执行；预算执行率达到 100%，专款专用率达到 100%。 （ 2）项目产出目标： 辖区内 无流动摊贩、无机动车乱停放现象、沿街单位 整洁有序 。 （ 3）项目效果目标：考核通过率不低于 95%；市民投诉不超过 5 起，重大 活动市容环境保障不 扣分 ； （ 4）项目影响力目标：建立完善的长效管理制度 。 2.目标完成情况 市容环境社会化管理项目主要是环境综合整治等专项经费支出，本项目目 标明确，各项程序合理，资金管理办法健全、规范、合理，资金到位及时，资 金使用（支出）按计划执行，项目组织实施管理有效，项目产出目标的绩效基 本实现，项目效果良好。 二、绩效评价工作情况 （一）绩效评价目的 通过对 2016 年龙华街道市容环境社会化管理项目 实施合规性检查、绩效数 据分析等工作，对项目的实施情况、管理情况、相关成果进行全面的评价，并 对经验性做法进行总结，并发现项目管理及具体实施中存在的问题，提出合理 化纠偏建议，以提高财政资金的使用效益，为 项目 的长期实施及财政预算的申 请提供依据；并 进一步规范和加强对专项资金的管理水平，客观公正的评价项 目的实施效果，同时帮助项目单位补充和完善项目绩效指标。 （二）绩效评价设计过程 1.文件研读 8 认真学习上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩 2014 22 号）、上 海市人民政府 办公厅转发市财政局 (沪府 办发 2013 55 号）、 城市居住区规划设计规范 等相关文件，了解与该项目 相关的规定、评价方法及标准等。 2.前期调研 项目组通过对责任人的访谈、查阅项目资料，了解该项目 2016 年工作的总 体情况及具体实施计划。 3.绩效评价指标体系及绩效评价方案设计 在前期工作的基础上，根据上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩 2014 22 号）、上海市人民政府办公厅转发市财政局 (沪府办发 2013 55 号）、上海市财政 支出绩效评价指标框 架等文件的要求并结合本项目的具体情况编制绩效评价指标体系的综合评价 表、基础数据申报表，在综合评价表的基础上形成社会调查方案等，最终形成 本项目的绩效评价方案待专家评审修订。 （三）绩效评价框架 1.绩效评价原则 绩效一般有四项基本原则： （ 1）科学规范原则：绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性， 严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法； （ 2）公正公开原则：绩效评价客观、公正，标准统一、资料可靠，依法公 开并接受监督； （ 3）分级分类：绩效评价由各级财政部门、预算单位根据评价对象的特点， 分类组织实施； （ 4）绩效相关：绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰 反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。 2.绩效评价指标体系 本项目的绩效评价指标体系详见本报告附件 1： 2016 年 龙华 街道市容环境 社会化管理项目综合评价表。 3.绩效标准 9 本项目的绩效评价绩效标准详见本报告附件 2： 2016 年龙华街道市容环境 社会化管理项目 绩效评价工作底稿。 4.绩效评价方法 绩效评价方法主要有成本效益分析法、比较法、因素分析法、最低成本法、 公众评判法等。 （ 1）目标预定与实施效果比较法：通过比较项目专项资金支出所产生的实 际结果与预定的目标，分析完成（或未完成）目标的因素，从而评价财政支出 绩效。 （ 2）公众评价法：是指对无法直接用指标计量其效果的支出，通过专家评 价、公众问卷及抽样调查，对各项绩效评价内容完成情况进行打分，并根据分 值评价绩效目标完成的情况。 （ 3）成本效益分析法：是指一定时期内的支出与效益进行对比分析来评价 绩效目标完成情况。 本项目适用绩效目标与实施效果、公众评价比 较法。 （四）证据收集方法 绩效评价项目的证据收集方法一般有文件研读、被评价单位申报、问卷调 查和访谈、从第三方收集等 ； 本次绩效评价证据收集过程中采用了向上海市高 级人民法院调阅和检查与评价指标有关的资料文件和记录、对项目数据进行必 要的复核计算和检查。并对上海市高级人民法院 计算机网络系统 做了实地调研、 访谈了相关人员、采用多种形式进行了解。 自 2017 年 7 月中旬项目布置会以来，项目组在前期调研的基础上，完成了 项目绩效评价工作方案，明确了评价的目的、方法、评价的原则、指标体系、 评价标准及访谈方案等。近四个月来，项目 组严格按照工作方案，经过了数据 采集、访谈、数据分析和报告撰写等环节，顺利完成了绩效评价报告工作。具 体实施过程如下： 1.数据填报和采集 2017 年 7 月 15 日 -2017 年 7 月 31 日，项目组将绩效评价基础表及评价所 需资料清单提供 龙华 街道 ，由相关人员 提供相关数据和文档提交 项目组，项目 10 组初步了解 2016 年本项目的总体实施情况，包括预算编制与执行、项目实施计 划等。 2.访谈 2017 年 8 月 1 日 -2017 年 8 月 15 日，根据工作方案，项目组对本项目相关 人员进行了访谈。访谈方式 为上门访谈 。主要针对当年资金管理、投入产出及 监督管理等 。 3.数据分析及撰写报告 2017 年 8 月 15 日至 31 日，项目组将上述过程获取的信息及数据进行分析 处理，根据绩效评价的原理和规范，对采集的数据进行甄别、分析和评分，并 提炼结论撰写报告，在规定时间内将报告初稿上报委托方，由委托方组织相关 专家对报告进行评审。 三、绩效分析与评价结论 （一）绩效分析 1、项目决策（ A）评价指标 针对项目决策的绩效评价建立了 项目立项 （ A1）、 项目计划目标及预算编制 合理性 （ A2） 2 个二级指标。项目决策（ A）权重 14 分，本项目得分 13 分。 （ 1） 项目立项 （ A1) 项目立项包括项目相关性 (A11)、立项规范性 (A12)2 个三级指标。 上海市徐汇区国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要中明确指出： “进一步提升市容环境管理水平。深化落实市容环境责任区管理制度，完善户 外广告和招牌管理，提升景观灯光建设管理水平，巩固提升市容环境质量，形 成一批高品质的市容环境示范区域。积极探索政府职能转移，建立健全政府购 买服务的机制，通过招投标等方式，大力推进公益性社会组织承接社区养老等 各类公益项目。建立健全社会组织人才队伍建设的管理体制和保障机制，提升 社工的专业化 、国际化水平。“十二五”期末，每十万人拥有专业社工人数达到 100 人。” 龙华 街道市容环境社会化管理项目的实施符合徐汇区“十二五”规划 的要求，该项目与战略目标适应性强；项目相关性 (A11)得 2 分。 11 龙华 街道 根据 国务院办公厅 关于 政府 向社会力量购买服务的指导意见 （国办发 201396 号）、 关于 规范本市政府 向 社会力量购买服务的指导意见的 通知 （沪绿容 201468 号）、 上海市 市容环境卫生管理条例 、城市市容 和 环境卫生管理条例 、 关于实施 的 若干意见 （ 沪 府 发 20149 号 ） 、 关于鼓励 本 市 公益性 社会组织 参与 社区民生 服务的意见 （沪 府发 200946 号）、 徐汇区发改委批复、徐汇区财政局批复、徐汇区采管 办批复、徐汇区区政府投资计划等相关文件 ， 将该项目预算编入年度部门预算， 统一上报 区财政局；区 财政审核确认后，下拨项目经费，立项规范性 (A12)得 3 分。 项目立项（ A1）满分 5 分，得分 5 分。 表 3-12016 年龙华街道市容环境社会化管理项目 立项 分析 指标 权重 业绩值 绩效分值 项目相关性 (A11) 2.0 高 2.0 立项规范性 (A12) 3.0 高 3.0 （ 2）项目计划目标及预算编制合理性 （ A2) 项目计划目标及预算编制合理性主要考察 项目范围是否清晰，完成时间是 否明确，项目预算是否细化、完整、准确，是否明确了单价标准及数量，是否 与目标相匹配，是否与项目单位现状相符，避免了资金浪费； 包括项目范围清 晰度（ A21)、进度计划合理性 (A22)、预算合理性 (A23)3 个三级指标。 龙华 街道 年初制定了 项目 实施计划， 共 2 个整治项目， 项目为龙华街道市 容环境化社会化管理 和 龙华寺周边环境长效管理， 范围清晰 ， 故 项目范 围清晰 度（ A21)得 3 分。 该项目为长期服务项目，实施计划中， 龙华 街道在项目管理期开始前完成 立项申请、招投标等前期工作，及时与中标单位签订合同，确认了服务内容及 范围，相关考核办法，保证了该项目顺利进行 。但对招投标、合同签订 具体时 间未做明确， 因此，进度计划合理性 (A22)得 2 分。 市容环境社会化管理 项目 是 龙华 街道 的经常性 项目， 龙华 街道 在 以前年度 的 实施情况 基础上 ，结合 2016 年度计划， 编制 2016 年度预算， 能与项目计划 目标相对应且符合单位实际情况，故预算合理性 (A23)得 3 分。 12 项目计划目标及预算编制合理性 (A2)满分 9 分，得分 8 分。 表 3-22016 年龙华街道市容环境社会化管理项目 计划目标及预算编制合理性分析 指标 权重 业绩值 绩效分值 项目范围清晰度（ A21) 3.0 高 3.0 进度计划合理性 (A22) 3.0 中 2.0 预算合理性 (A23) 3.0 高 3.0 2、项目管理（ B） 评价指标 本次评价针对项目管理的绩效评价建立了投入管理（ B1）、财务管理（ B2）、 组织实施（ B3） 3 个二级指标。 本项目满分 25 分 ，得分 25 分 。 （ 1）投入管理（ B1） 本项目投入管理类共设置了预算执行率（ B11）、预算到位率 (B12)、资金投 入使用合规 性 (B13)三个分指标，用以考察本项目中财政资金的到位 、 执行 情况， 资金使用审批程序和手续是否符合法律、法规和财务制度规定，资金使用是否 符合预算批复和委托书约定的用途，项目是否独立核算，相关会计记录是否及 时、真实、完整，是否存在节流、挤占挪用等违规情况。 预算执行率（ B11）：经对项目财务账、相关凭证的抽查，并核对相关合同， 经确认， 2016 年 社区道路整治项目 支出金额总计 695.22 万元，项目预算 699 万元，执行率 99.60%。 考虑到执行率下降主要由于在招投标表过程中投标单位 报价下浮所致， 因此预算执行率（ B11）得满分 3 分。 预算到位率（ B12）： 2016 年本项目预算数为 699 万元，实际到位 699 万元， 预算到位率 100%， 预算到位率（ B12） 得 2 分。 资金投入使用合规性 (B13)： 经评价组合规性检查，未发现 2016 年度 市容 环境社会化管理 项目中存在资金使用不规范的情况 。因此资 资金投入使用合规 性 (B13)得分 3 分。 投入管理（ B1）满分 8 分，得分 8 分，各分指标的业绩值和绩效分值如下： 表 3-32016 年龙华街道市容环境社会化管理项目 投入管理分析 指标 权重 业绩值 绩效分值 13 预算执行率 (B11) 3.0 100% 3.0 预算到位率 (B12) 2.0 100% 2.0 资金投入使用合规性 (B13) 3.0 高 3.0 （ 2）财务管理（ B2） 本项目财务管理类共设置了财务（资产）管理制度健全性 (B21)、财务（资 产）管理制度执行有效性 (B22)用以考察 项目是否有相关的财务（资产）控制措 施，对明文规定需制定资金管理制度的，是否建立了相关制度且能够保障资金 安全，会计信息真实完整；及上述制度是否得到有效执行。 龙华 街道 制定了 龙华社区（街道）党工委落实“三重一大” 制度 实施办 法 。 龙华街道 财务管理 制度 中 对财务审批、资产管理等方面做了明确规定 ， 专 项资金必须专款专用，不得挤占、挪动，专项资金必须按项目分别核算，严格 审批。 因此 财务（资产）管理制度健全性 (B21)得 3 分。 经评价组对 龙华 街道 上述制度进行控制测试，结合明细账、相关审 批文件、 会计凭证及原始单据等资料的检查 。 龙华 街道 较好地执行了既定的财务、资产 管理制度 ； 财务（资产）管理制度执行有效性 (B22)得 4 分。 财务管理（ B2）满分 7 分，得分 7 分。各分指标的业绩值和绩效分值如下： 表 3-42016 年龙华街道市容环境社会化管理项目 财务管理分析 指标 权重 业绩值 绩效分值 财务管理制度健全性 (B21) 3.0 健全 3.0 财务管理制度执行有效性 (B22) 4.0 高 4.0 （ 3）组织实施（ B3） 组织实施项目实施过程中的制度措施及执行情况。包括项目管理制度健全 性 (B31)、项目管理执行有效性 (B32)2 个三级指标；主要考察项目相关的范围 管理、质量管理、进度管理计划或措施是否明确，相关制度、措施是否健全， 是否得到执行。 在项目实施前期根据 龙华街道 市容环境社会化环境管理服务 项目 招标要 求 、 上海市 徐汇区政府采购货物、服务项目合同履约验收管理办法（ 试行 ） 、 上海市徐汇区 政府采购项目验收书 等 相关法律法规对服务项目制定有效的 管理、监督、考核办法， 由 街道项目实施部门根据服务项目制定 资金 考核办 14 法 ， 组织市容、城管、市民寻访团、社区自愿者进行联合检查，按优良、合格、 不合 格 每月定时考核，每个服务项目设定一定基数的履约保证金，履约保证金 根据优良、合格、不合格考核结果，按 “100% 、 80%、 0%” 比例 归还乙方。 因此 项目管理制度健全性 (B31)得满分 4 分。 经审核，在项目实施过程中组织人员进行监督、管理，联合各相关部门人 员组成检查小组按照各项考核内容进行定期与不定期考核，根据考核情况制作 管理考核评分表，并作为合同保证金支付依据，有效管控项目服务质量。因此 项目管理制度执行有效性 (B32)得满分 6 分。 组织实施（ B3）满分 10 分，得分 10 分。各分指标的业绩值和绩效分值如 下： 表 3-52016 年龙华街道市容环境社会化管理项目 组织实施分析 指标 权重 业绩值 绩效分值 项目管理制度健全性 (B31) 4.0 健全 4.0 项目管理执行有效性 (B32) 6.0 有效 6.0 3、项目绩效 (C)评价指标 项目绩效 (C)建立了项目产出 (C1)、项目结果 (C2)、能力建设及可持续性 （ C3） 3 个二级指标，项目绩效 (C)权重 61 分。 （ 1）项目产出 (C1) 项目产出类共设置了项目产出质量 (C11)、项目产出时效（ C12）、项目产出 成本（ C13）共 3 项指标 。 项目产出质量 (C11)数据来源于弘文管理公司月度考核表和展歆管理公司月 度考核表。弘文管理公司考核平均分为 96.43 分，展歆管理公司考核平均分 94.46 分，均达到优良。相关指标扣分均为达到 10 分，因此项目产出质量 (C11) 得分 12 分。 项目产出时效（ C12）数据来源于 弘文 公司月度考核表， 工作 人员按时上岗、 撤岗 指标 2016 年 扣分总共为 3.5 分 ，加分为 0.5 分 ，工作人员基本能够 做到 按 时上岗、撤岗，迟到、早退现象较少。 快速 、妥善、有效处置残疾人、藏民、 新疆人等 “ 三类 ” 特殊 人群的设摊指标 2016 年 加分为 5 分 ，此项指标 完成情况 15 较好。但是 ，根据 展歆 公司月度 考核表，展歆公司未设定相关时效指标，因此， 项目产出时效 （ C12） 扣 2 分 ， 得 8 分 。 项目 产出成本 (C13)数据来源于项目签订两份合同， 2016 年项目预算申报 数为 699 万元； 2016 年 龙华 街道分别向两家公司购买服务， 2015 年 12 月 30 日 与上海弘文市容服务管理有限公司签订市容管理服务协议书，合同金额 579 万 元， 2016 年 9 月 1 日与上海展歆保安服务有限公司续签了龙华街道龙华寺周边 环境保障服务合同，合同金额 119 万元。 截止 2016 年年底实际使用资金 695.22 万元，节约预算资金 3.78 万元。因此项目 产出成本 (C13)得 8 分。 项目产出 (C1)满分 30 分，得分 28 分，各分指标的业绩值和绩效分值如下： 表 3-62016 年龙华街道市容环境社会化管理项目 产出分析 指标 权重 业绩值 绩效分值 项目产出质量 C11 12.0 高 12.0 项目产出时效 C12 10.0 中 8.0 项目 产出成本 C13 8.0 高 8.0 （ 2）项目结果 (C2) 项目产出类共设置了考核通过率（ C21）、市民投诉（ C22）、重大活动市容 环境保障（ C23）、居民满意度（ C24） 4 个三级指标。 考核通过率（ C21）， 根据 弘文管理公司月度考核表和展歆管理公司月度考 核表。 弘文管理公司考核平均分为 96.43 分， 2016 年度无低于 90 分的情况， 展歆管理公司考核平均分 94.46 分， 2016 年度无低于 90 分的情况。两家公司 每次考核评分高于 90 为优良， 2016 年考核通过率均达到优良，因此考核通过 率（ C21）得 6 分。 市民投诉（ C22），根据 弘文管理公司月度考核表和展歆管理公司月度考核 表 ， 弘文 管理公司 2016 年度 “ 市 、区各级督查情况、 12345、 12319 投诉 热线 、网络化平台以及信访投诉量 ” 总计 扣分 1.2 分 ，展歆管理公司 “当月 被 社会监督媒体曝光或群众投诉 ” 未扣分。 但是 ， 弘文管理公司 没有 清晰 、详细 的 统计资料， 因此该绩效指标（ C22） 扣 2 分 ， 得 3 分。 重大活动市容环境保障（ C23）， 根据弘文管理公司月度考核表和展歆管理 公司月度考核表 ， 弘文管理公司 重大 保障活动保障力度与效果 2016 年度 总计加 16 分 为 3 分， 展歆管理公司 未设立 重大活动市容环境保障 方面的相关 指标 ， 因此 重大活动市容环境保障 （ C23） 指标 扣 1 分 ， 得 3 分。 居民满意度（ C24）数据来源于相关问卷访谈结果，经与 龙华 街道居民访谈 了解到，居民对 龙华 街道市容环境社会化管理工作非常支持，但对 龙华 街道的 总体环境评价方面认为仍有上升空间。综合满意度达到 81%，相关人员满意度 （ C24）得 6 分。 项目结果 (C2)满分 23 分，加权平均后得分 19 分，各分指标的业绩值和绩 效分值如下： 表 3-72016 年龙华街道市容环境社会化管理项目 结果分析 指标 权重 业绩值 绩效分值 考核通过率 C21 6.0 高 6.0 市民投诉 C22 5.0 中 3.0 重大活动市容环境保障 C23 4.0 中 3.0 居民满意度 C24 8.0 81% 6.0 （ 3）能力建设及可持续影响（ C3） 能力建设及可持续影响（ C3）建立 项目长期规划及实施计划制定情况 (C31) 三级指标 。 经对相关工作人员的访谈以及检查工作的实施， 龙华 街道 目前对于全街道 市容环境社会化管理 的中长期整治规划尚未出台，每年整治计划编制主要考虑 的是近期的实际情况，与长期规划缺乏匹配性， 因此项目长期规划及实施计划 制定情况 (C31)扣 6 分， 得 2 分。 能力建设及可持续影响（ C3）满分 8 分，得分 2 分，各分指标的业绩值和 绩效分值下所示： 表 3-82016 年龙华街道市容环境社会化管理项目 能力建设及可持续影响分析 指标 权重 业绩值 绩效分值 项目长期规划及管理状况 (C31) 8.0 不 齐全 2.0 （二）评价结论 1.评分结果 运用由项目组研发并通过专家组论证的评价指标体系及评分标准，通过数 据采集及访谈，对 2016 年 社区道路整治项目 绩效进行客观评价，最终评分结果： 17 总分为 86 分，属于“良好”。其中项目决策（ A）评价指标权重为 14 分，得分 13 分 ；项目管理（ B）评价指标权重为 25 分，得分 25 分；项目绩效（ C）评价 指标权重为 61 分，得分 48 分 。各部分权重和绩效分值如下所示： 表 3-92016 年龙华街道市容环境社会化管理项目 绩效分值 指标 A 项目决策 B 项目管理 C 项目绩效 合计分值 权重 14 25 61 100 分值 13 25 48 86 2.主要结论 2016 年 龙华街道市容环境社会化管理项目通过实施，已较好的完成了立项 时所要求的绩效。项目产出，项目效果和项目影响力目标方面基本达到了计划 目标。结果方面，有效的整治了龙华街道的市容环境情况、未发生安全事故、 市民对街道的市容环境比较满意。但同时，龙华街道在进度计划、中长期计划 编制方面尚存在不足的地方，虽不影响项目的总体绩效，但应在今后的工作中 引起重视，并进行完善。绩效综合评分及各一级指标评分都达到了“良好”水 平。 四、主要经验及做法、存在的问题和建议 （一）主要经验 项目管理方面 实行 定期考核 ， 每个 服务项目设定一定基数的履 约保证金 在项目实施过程中 街道项目实施部门根据服务项目制定资金考核办法， 组织市容、城管、市民寻访团、社区自愿者进行联合检查，按优良、合格、不 合格每月定时考核，每个服务项目设定一定基数的履约保证金，履约保证金根 据优良、合格、不合格考核结果，按“ 100%、 80%、 0%”比例归还乙方 ，有效管 控项目服务质量。 （二）存在的问题 尚未建立 市容环境 社会化管理 的中长期计划 18 龙华 街道 尚未对全区社区街道的市容整治工作制定中长期规划，明确“十 二五”期间要达到得总体 目标。每年安排整治计划时仅按近期的实际情况进行 安排，与长期计划未进行有效匹配，不利于项目发挥可持续的影响。 （三）改进建议 制定 市容环境社会化管理 的中长期计划，使年度 市容环境社会 化管理 工作计划更据合理性 建议对市容环境存在问题的道路按严重性高低进行分级， 按优先整治严重 影响市容环境道路的原则编制中长期整治计划，使每年的整治工作安排更有针 对性，提高年度整治计划的科学合理性。 上海沪港金茂会计师事务所有限公司 2017 年 8 月 30 日