2014-2016年度安全生产专项资金项目绩效评价报告根据中华人民共和国预算法和省第十二届人大常委会第二十七次会议提出的“大力开展专项资金绩效考评工作。要将绩效评价结果与预算安排、预算调整挂钩，构建资金使用绩效的奖惩机制。在2017年向省人大常委会报告2016年财政决算草案时，应一并提交重点专项资金和重大投资项目的绩效情况”的要求，2017年3月至7月，财政厅组织省财政投资评审中心对2014-2016年度“安全生产专项资金”项目开展了绩效评价。现将有关情况报告如下：一、 基本情况（一）政策背景和目标。为加强安全生产建设，健全我省安全生产预警和救援体系，提升安全监管执法能力，2014-2016年度安全生产专项资金项目主要用于：（1）安全生产预警体系建设。部分市（州）安全监管局预警体系建设、煤矿瓦斯监控平台升级改造、煤矿水患综合治理、危险化学品安全生产攻坚、非煤矿山机械化改造、三维激光扫描技术六个小项。（2）全省安全生产救援保障能力建设。在川南、川东、川北、川西、攀西和成都6个区域救援基地重点投入建设15支省级骨干救援队伍，兼顾部分重点产煤县专业救援队伍。2016年重点配备一批先进的正压氧呼吸器、救援运兵车，适量配备一批破拆支撑剪切工具、灾区气体检测装备、灾区通讯装备等。（3）全省安全监管部门执法能力建设。主要是提升各市（州）、县安监部门的监管执法能力，根据国家安全监管总局的统一部署，开展安全监管执法能力建设，重点向基层安全监管部门倾斜，大力推进基层部门的执法能力现代化建设。2016年完成一级标准化示范矿井10处、国有重点煤矿企业建成二级质量标准化矿井18处等目标任务。（4）安全社区建设，主要用于引导建设“安全社区”，2016年建成80个“四川省安全社区”、8个“全国安全社区”，启动15个安全体验中心建设。省安监局是安全生产专项资金项目实施的牵头部门，在项目管理中，负责全省安全生产专项资金的统筹安排、协调督促和培训指导，对安全生产专项资金履行监管责任。（二）资金安排使用情况。2014-2016年度全省累计安排安全生产专项资金37045万元,涉及44个省级单位、21个市州、以及大部分扩权县的安全生产项目建设。我省安全生产专项资金主要用于全省安全生产预警体系、安全生产救援体系、安全监管执法能力、安全生产科技支撑以及安全社区等项目建设。二、 评价结果 （一）工作开展情况。1.评价目的。按照项目决策、管理、绩效三类指标，对资金支出行为过程及其效果进行综合评价和判断。评价资金使用的科学性、合理性和有效性，分析存在的问题，提出完善资金管理的制度机制、提升资金使用效益的相关建议，为以后年度相关决策提供参考依据。2.决策依据。（1）四川省安全生产“十二五”规划（2）四川省安全生产“十三五”规划（3）四川省安全生产专项资金管理办法（川财企201592号）3.步骤方法。根据财政厅关于开展2017年财政绩效评价工作的通知（川财绩20173号），省财政投资评审中心、厅绩效管理处组成联合工作组，按照前期准备、自评、现场评价、报告撰写四个阶段，以现场评价为主、非现场评价为辅，组织实施项目绩效评价工作。在收集项目文件资料、细化评价指标及评价标准的基础上，深入到部分项目点，实地查看项目实施情况，收集相关数据资料，通过汇总整理，结合项目主管部门绩效自评报告，定量和定性分析形成评价结论，经过复核和交换意见后，形成绩效评价报告。4.现场评价抽样选点情况。按照相关要求，联合工作组共选取达州市本级、开江县、广元市本级、旺苍县、泸州市本级、泸县、叙永县、宜宾市本级、筠连县、长宁县等10个现场点开展安全生产项目现场评价，涉及省级财政专项资金共计4490.5万元。其中涉及2016年专项资金2251万元，占2016年省级安全生产专项资金12885万元的17.47%。（二）绩效评价情况。总体上看，我省安全生产专项资金项目绩效目标明确，决策依据充分，资金分配较合理；投入运行项目的满意度较高。该项目的实施，对我省安全生产预警能力、救援能力、监管执法能力、保障能力以及安全社区建设的提高起到了积极的促进作用。但还存在部分项目实施进度较缓慢、任务完成率较低；部分单位专项资金使用效率不高、部分专项资金结构有待进一步优化等问题。该项目评价结果等级为良好。具体情况详见下表：2014年度-2016年度安全生产专项资金项目评分表一级指标二级指标三级指标分值得分项目决策 （25分） 绩效目标（6分） 目标内容22.00 进度计划21.80 目标匹配22.00 决策依据（10分） 政策依据22.00 实施规划21.80 22.00 管理制度22.00 22.00 资金分配（4分）分配方法22.00 分配过程22.00 分配结果（5分）审核把关55.00 项目管理（15分）资金到位（4分）分配时效11.00 10.49 资金拨付20.98 资金管理（3分）专款专用10.98 支付依据10.98 开支标准10.98 财务管理（4分）财务制度22.00 会计核算21.40 组织实施 （4分） 项目调整11.00 投资变更11.00 制度执行21.84 项目绩效 （特性指标60分） 项目完成（15分）完成数量53.20 完成质量54.37 完成时效54.15 资金效益（7分）投资控制76.77 功能实现（10分）功能实现时效性32.37 预期功能实现效果75.50 社会效益（15分）安全生产的专职人员的保障程度65.44 重特大事故起数降低率55.00 职业危害降低率43.38 可持续效益（6分）63.93 满意度（7分）76.54 合计10087.911.项目决策依据充分，目标明确。2014-2016年度大部分项目现场点均依据相关要求制定了安全生产专项资金项目实施规划和年度计划，明确了各项目的实施规模、投资和预期效果等。安全生产专项资金按照“公开透明、统筹安排、突出重点、强化绩效”的原则，综合运用规划分配、据实据效、竞争立项等方式分配管理专项资金。同时会同财政厅研究确定年度重点支持方向，建立动态项目管理库，对申报项目进行核实、筛选。2014-2016年度省级财政共安排安全生产专项资金37045万元，主要用于加强各行业领域安全生产综合治理能力、安全生产预警体系建设、完善政府安全监管监察和社会监督体系、安全社区建设等四个方面。其中2016年安排安全生产专项资金12885万元（不含企业处自评的应急救援保障能力建设资金4375万元），主要用于安全监管部门执法能力建设、健全重特大事故遏制预防体系。项目决策依据充分，绩效目标明确。2.大部分项目实施管理较规范。抽查的10个市（县）2014-2016年度安全生产专项项目资金总额计划到位6214.94万元，实际到位5981.19万元：省级财政资金计划到位4490.5万元，实际到位4490.5万元，资金到位率100%；市（县）级财政及其他配套资金计划到位966.25万元，实际到位732.5万元，到位率75.81%；单位自筹资金计划到位758.19万元，实际到位758.19万元，到位率100%。各单位资金到位情况良好，支出总额4903.07万元。其中：用于项目支出4872.08万元，占支出总额的99.37%；超范围支出30.99万元，占支出总额的0.63%；结余资金1078.12万元，占到位资金18.03%。其中省级财政资金结余1066.12万元。抽查的10个市（县）均按相关规定制定了财务管理制度、设置了合理的岗位分工，并规范了相应的资金支付审批流程，大部分项目资金使用及财务会计管理符合相关规定。各市（县）制订了相关管理办法，对工程设计、招标、采购、合同签订、施工、投资控制等各个关键节点实施了管控，大部分项目实施管理较规范。3.项目绩效一定程度上有所提高。（1）项目任务量及投资完成情况。项目计划实施87个，已完工68个，占实施计划的78.16%。实施进度滞后项目19个（其中：未按计划完工的完工项目2个，未完工项目7个，未实施项目10个），占项目总数21.84%。10个现场点2014-2016年度项目计划总投资5911.19万元，截至2016年12月底，已完成投资4872.09万元，投资完成率82.42%，主要是2015、2016年有部分项目未完工或未实施所致。（2）社会效益情况。一是安全生产保障能力有所提升。根据现场情况统计，安全生产保障能力提升主要体现在以下两方面：一方面安全生产所需设备设施的保障，2014-2016年度完成采购或实施设备设施共计555台（套、个），安全生产设备设施保障有所提高。另一方面组织安全生产培训288次，共计培训11723人，完成计划的97.72%。从技术力量角度看，安全生产保障能力得到了提升。二是安全生产保障效果得到提升。根据现场统计结果，2014-2016年度10个现场点事故发生起数分别为1026起、796起、327起，同比分别降低22.42%、58.92%和68.13%；2014-2016年未发生过重、特大伤亡事故；职业危害受害人数分别为4312人、3933人、3482人，同比分别降低8.79%、11.47%和19.25%。通过三年努力，安全生产保障有所提高。（3）安全社区建设效益。此次评价10个市（县）安全社区及体验中心建设项目涉及的省级财政补助资金1455万元，现场走访了11个社区，涉及省级财政补助资金300万元。通过现场踏勘及走访了解到，目前我省安全社区建设，基本上是由县区包括安监、交通、水务、教育、城管、乡镇在内的各部门依照各自职能、任务进行实施，一定程度上使安全社区环境及各种安全隐患得到了整治，增强了民众的安全意识，部分社区的交通、治安等方面事故明显减少，取得了一定的社会效益。（4）可持续效益。大部分单位制定了应急预案措施，建立了定期和不定期组织安全生产专业人员培训制度，安全救援设备设施质量得到提高，但机制体制还需进一步完善。（5）项目满意度较高。10个现场点共计完成240份调查问卷，总体满意度为88.57%，社会对安全生产专项资金项目认可度较高。三、主要问题（一）项目规划目标制定有待进一步优化。现场评价大部分地方制订了项目实施规划，明确了绩效目标。但也存在部分地方规划目标制定不健全、不合理的问题。比如有些地方规划制定不完全符合当地安全生产现状和需求，绩效目标编制准确性不够。（二）专项资金使用管理有待进一步规范。按照四川省安全生产专项资金管理办法（川财企201592号）规定，评价发现，部分单位存在超范围使用专项资金现象。比如将专项资金用于机关办公经费、办公设备购置、廉政建设广告费等支出。（三）安全社区建设模式有待进一步完善。我省安全社区项目实施中，安监部门仅仅涉及机制建设及较小安全隐患治理范围，而社区建设项目大多数工作需要相关职能部门共同完成，通过整合协调各部门资源，集中财政资金着力支出重点项目和关键领域，安全社区建设效益才能有效凸显。（四）专项资金执行效率有待进一步提升。现场抽查的87个项目统计显示，项目总体进度为78.16%，执行明显滞后。其中2014年度-2016年度安全生产执法能力建设省级专项资金涉及的6个现场评价点中，涉及省级财政资金780万元，结余562.82万元，结余率达72.16%。四、相关建议（一）科学制定规划目标，监督目标落实情况。一是对我省安全生产的现状和需求进行深入的调查研究，摸清安全生产设备设施配置的现状和需求，结合行业发展趋势，科学制定符合我省实际的安全生产发展实施规划和年度计划。二是按照预算绩效管理要求，针对部门、单位和地区的实际需求和任务安排，对安全生产专项资金涉及的支持范围准确编制项目绩效目标。三是加强项目实施过程监管，及时纠正规划、计划和绩效目标与实际情况存在的偏差，使安全生产建设得以更加快速、有效地推进。（二）加快项目执行进度，提高资金使用效率。针对现场评价中发现的部分项目实施进度缓慢的问题，建议相关建设单位加强对项目实监督管理，加快推进项目建设进度，促进安全生产体系建设项目的正常推进，确保项目效益如期实现。同时，加强专项资金管理，提高资金使用效率。项目实施单位应严格按照专项资金管理办法规定的支持范围加强资金使用管理；相关部门应进一步优化专项资金分配结构，提高专项资金使用效率。（三）整合安全社区资金，强化监督宣传职能。充分发挥安监部门在安全社区建设中的安全监督、安全宣传方面的作用，要求相关职能部门（单位）依照行业制定的安全标准，推动社区安全措施建设和安全事务管理。- 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