1 - 附 件 3-92011 2015 年 度 民 营 科 技 园 市 库 收 入增 量 返 还 项 目 绩 效 评 价 简 要 报 告广州市晟致企业管理咨询有限公司一 、 评 价 概 况受 市 财 政 局 委 托 ， 我 公 司 对 2011 2015 年 度 民 营 科 技园 市 库 收 入 增 量 返 还 项 目 （ 以 下 简 称 “民 科 园 市 库 收 入 增 量 返还 项 目 ”） 7,735.90 万 元 ， 进 行 了 第 三 方 绩 效 评 价 ， 形 成 评 价报 告 。 项 目 依 据 穗 市 长 会 纪 2009 40 号 文 件 、 财 税 2011 53 号 文 件 等 政 策 文 件 组 织 实 施 ， 资 金 主 要 用 于 民 科 园 园 区 规划 、 偿 还 债 务 、 园 区 基 础 设 施 建 设 及 园 区 管 理 等 四 方 面 。本 次 评 价 采 取 书 面 评 价 、 现 场 评 价 及 满 意 度 调 查 、 综 合评 审 等 方 法 ， 围 绕 民 营 科 技 园 市 库 收 入 增 量 返 还 专 项 资 金 的产 出 、 效 益 及 可 持 续 性 等 指 标 实 施 ， 最 终 评 定 项 目 绩 效 等 级为 “良 ”。二 、 项 目 绩 效2011-2015 年 ， 广 州 市 白 云 区 民 营 科 技 园 管 委 会 （ 以 下简 称 “ 民 科 园 管 委 会 ” ） 共 支 出 6,534.20 万 元 ， 支 出 执 行 率为 84%。 总 体 来 说 ， 本 项 目 的 推 进 解 决 了 长 期 以 来 困 扰 民 科园 发 展 的 诸 多 问 题 ， 诸 如 历 史 用 地 问 题 、 园 区 债 务 问 题 、 基 础 设 施 落 后 问 题 等 ， 有 效 地 帮 助 民 科 园 走 出 发 展 困 境 ， 促 使园 区 发 展 水 平 迈 上 新 台 阶 。 - 2 - （ 一 ） 园 区 土 地 问 题 逐 渐 解 决随 着 本 项 目 的 推 行 ， 核 心 区 的 历 史 用 地 问 题 得 到 逐 步 解决 ， 截 至 2016 年 底 ， 完 善 历 史 用 地 手 续 完 成 率 为 55%。（ 二 ） 园 区 债 务 全 部 及 时 还 清民 科 园 管 委 会 共 有 三 笔 大 额 贷 款 。 这 些 贷 款 均 按 贷 款 合同 约 定 全 部 及 时 偿 还 。（ 三 ） 基 础 设 施 建 设 验 收 合 格 率 高5 年 来 ， 民 科 园 管 委 会 实 施 了 包 括 北 太 路 拓 宽 改 造 工 程等 五 项 基 础 设 施 建 设 工 程 ， 这 些 工 程 严 格 按 照 合 同 完 成 了 工程 量 ， 且 全 部 验 收 合 格 。（ 四 ） 园 区 专 业 物 业 管 理 公 司 日 常 服 务 质 量 达 标 专 业 物 业 管 理 公 司 的 服 务 人 员 能 遵 守 岗 位 责 任 制 ， 在 日常 工 作 中 严 格 按 照 流 程 和 工 作 计 划 提 供 服 务 ， 对 发 现 问 题 能及 时 整 改 ， 日 常 服 务 符 合 合 同 要 求 ， 质 量 达 标 。（ 五 ） 项 目 带 来 的 经 济 效 益 明 显一 是 核 心 区 土 地 产 出 率 大 幅 增 加 。 民 科 园 核 心 区 亩 均 税收 收 入 贡 献 五 年 增 长 2.74 倍 ， 亩 均 市 库 税 收 财 政 收 入 贡 献 五年 增 长 3.95 倍 。二 是 规 模 以 上 企 业 工 业 总 产 值 对 区 域 经 济 贡 献 率 增 长较 大 。 五 年 以 来 ， “ 一 核 四 园 ” 规 模 以 上 企 业 工 业 总 产 值 以年 均 15%的 增 长 率 快 速 增 长 ， 雄 据 白 云 区 工 业 总 产 值 半 壁 江山 ， 对 白 云 区 同 类 指 标 的 贡 献 增 长 1.54 倍 。 （ 六 ） 产 生 了 良 好 的 社 会 效 益一 是 总 部 企 业 的 经 济 拉 动 作 用 日 益 突 显 。 2016 年 总 部 企 - 3 - 业 有 4 家 ， 产 值 共 计 119.68 亿 元 ， 占 白 云 区 规 模 以 上 企 业 工业 总 产 值 的 14%。二 是 产 业 集 聚 程 度 不 断 加 强 。 “ 一 核 四 园 ” 主 导 产 业 产业 发 展 趋 向 集 聚 ， 整 体 经 济 实 力 不 断 提 升 。三 是 激 发 了 民 科 园 的 创 新 活 力 。 园 区 高 新 技 术 企 业 工 业总 产 值 占 园 区 工 业 总 产 值 的 比 重 从 2012 年 的 32%增 长 至2016 年 的 42%， 增 长 了 1.31 倍 ； 园 区 专 利 及 计 算 机 软 件 著作 权 总 数 在 五 年 内 增 长 了 1.56 倍 。 以 创 新 为 主 要 引 领 和 支 撑的 园 区 经 济 体 系 和 发 展 模 式 正 在 形 成 。（ 七 ） 公 众 满 意 度 显 著 提 高问 卷 调 查 统 计 结 果 显 示 ， 民 科 园 企 业 、 周 边 企 业 及 周 边 居 民 对 园 区 发 展 与 规 划 、 交 通 出 行 、 环 境 绿 化 以 及 园 区 综 合服 务 这 四 个 方 面 的 综 合 满 意 度 均 超 过 8 0 %。三 、 存 在 问 题（ 一 ） 历 史 用 地 遗 留 问 题 亟 需 解 决随 着 本 项 目 的 推 行 ， 核 心 区 的 历 史 用 地 问 题 开 始 逐 步 解决 ， 但 是 “ 四 园 ” 的 历 史 用 地 面 积 基 本 没 有 解 决 。 其 中 白 云工 业 园 共 52 宗 企 业 用 地 仅 有 14 宗 完 成 了 用 地 手 续 ， 神 山 工业 园 共 35 宗 企 业 用 地 仅 有 5 宗 完 成 了 用 地 手 续 。（ 二 ） 核 心 区 土 地 收 储 进 度 有 待 加 快围 绕 “ 一 核 四 园 ” 的 发 展 战 略 ， 民 科 园 管 委 会 在 最 近 几年 虽 大 力 开 展 土 地 的 收 储 工 作 ， 但 是 仅 完 成 了 收 储 目 标 的 21%， 导 致 园 区 规 划 滞 后 。（ 三 ） 绩 效 目 标 有 待 明 确 - 4 - 本 绩 效 评 价 的 项 目 类 型 属 于 一 般 性 转 移 支 付 。 项 目 启 动时 财 政 支 出 绩 效 目 标 缺 乏 长 期 规 划 ， 没 有 明 确 的 总 绩 效 目 标和 年 度 绩 效 目 标 。（ 四 ） 资 金 管 理 有 待 完 善一 是 预 算 编 制 科 学 性 不 够 。 年 度 支 出 预 算 编 制 缺 少 明细 ， 同 时 ， 项 目 预 算 支 出 存 在 交 叉 。二 是 项 目 资 金 使 用 碎 片 化 ， 支 出 方 向 和 重 点 与 立 项 初 衷不 完 全 相 符 。（ 五 ） 项 目 管 理 机 制 有 待 健 全一 是 交 通 基 础 设 施 改 造 质 量 与 效 果 仍 需 提 升 。 五 个 交 通基 础 设 施 改 造 工 程 仍 不 能 充 分 满 足 公 众 出 行 需 要 ， 有 持 续 改 进 的 空 间 ， 民 科 园 还 需 要 加 大 资 金 投 入 。二 是 工 程 设 计 变 更 调 整 比 例 较 高 ， 项 目 管 理 水 平 有 待 加强 。 80%的 工 程 进 行 了 项 目 设 计 变 更 ， 调 整 比 例 过 高 使 得 项目 成 本 也 随 之 增 加 ， 工 程 项 目 管 理 水 平 有 待 加 强 。三 是 工 程 完 工 及 时 性 较 差 。 五 个 工 程 综 合 完 工 及 时 率 仅为 36.1%。四 、 政 策 建 议综 合 考 虑 民 科 园 对 白 云 区 和 广 州 市 的 经 济 影 响 、 仍 有 待解 决 的 历 史 用 地 遗 留 问 题 、 2016 年 初 获 得 市 政 府 批 准 实 施 的民 科 园 “ 一 核 四 园 ” 规 划 以 及 本 次 财 政 支 出 绩 效 评 价 结 论 ，认 为 对 民 科 园 进 行 财 政 扶 持 仍 有 持 续 的 必 要 和 可 能 。 为 使 政 策 发 挥 更 好 的 效 果 ， 建 议 在 以 下 几 方 面 进 行 改进 ： - 5 - （ 一 ） 建 立 长 效 机 制 ， 争 取 各 方 支 持 ， 循 序 渐 进 解 决 园区 土 地 问 题针 对 历 史 用 地 问 题 ， 区 分 不 同 情 况 ， 及 时 办 理 相 关 用 地手 续 ， 逐 步 形 成 “ 建 设 一 批 、 出 让 一 批 、 储 备 一 批 ” 的 新 格局 ， 将 土 地 出 让 金 及 项 目 带 来 的 财 税 收 益 用 于 园 区 开 发 建设 ， 以 实 现 良 性 发 展 。（ 二 ） 以 科 学 的 园 区 规 划 引 领 核 心 区 土 地 收 储随 着 民 科 园 的 发 展 ， 需 要 重 新 评 估 园 区 周 围 的 土 地 储量 ， 制 定 合 理 的 土 地 收 储 计 划 。 首 先 ， 立 足 于 核 心 区 内 的 产业 资 源 特 色 ， 确 定 未 来 发 展 方 向 和 重 点 。 第 二 ， 对 “ 一 核 四园 ” 各 园 区 的 产 业 结 构 进 行 调 整 ， 减 少 土 地 收 储 压 力 ， 推 动 集 约 利 用 土 地 。 第 三 ， 加 快 实 施 土 地 收 储 计 划 ， 完 善 园 区 土地 利 用 机 制 。（ 三 ） 区 财 政 配 合 市 财 政 加 强 对 一 般 性 转 移 支 付 资 金 的绩 效 监 督为 实 现 预 期 目 标 ， 弥 补 一 般 性 转 移 支 付 的 具 体 用 途 在 长期 规 划 和 有 效 监 督 方 面 的 缺 乏 ， 建 议 区 财 政 配 合 市 财 政 加 强对 资 金 的 绩 效 监 督 。 首 先 ， 加 强 绩 效 目 标 管 理 ， 督 促 民 科 园管 委 会 进 行 长 期 绩 效 规 划 、 设 立 和 完 善 可 操 作 的 年 度 绩 效 目标 或 跨 年 度 目 标 。 其 次 ， 探 索 建 立 健 全 科 学 合 理 的 绩 效 评 价体 系 ， 开 展 绩 效 评 价 和 监 督 检 查 工 作 ， 切 实 解 决 一 般 性 转 移支 付 资 金 管 理 “ 最 后 一 公 里 ” 问 题 。 - 6 - （ 四 ） 完 善 一 般 性 转 移 支 付 资 金 管 理 措 施一 是 严 格 按 照 新 预 算 法 要 求 进 行 预 算 编 制 。 第 一 ，加 强 结 转 和 结 余 资 金 的 管 理 。 重 视 项 目 的 预 算 编 制 ， 为 后 续的 项 目 资 金 管 理 与 使 用 打 下 良 好 基 础 。 第 二 ， 试 编 跨 年 度 预算 或 三 年 滚 动 预 算 。 第 三 ， 重 视 年 度 支 出 预 算 编 制 ， 加 强 预算 编 制 科 学 化 、 精 细 化 管 理 ， 杜 绝 资 金 “ 碎 片 化 ” 使 用 。二 是 实 行 中 期 财 政 规 划 管 理 ， 有 效 规 划 项 目 资 金 支 出 重点 ， 避 免 财 政 支 出 项 目 交 叉 重 叠 。 广 州 市 财 政 局 可 考 虑 对 民科 园 实 行 中 期 财 政 规 划 管 理 ， 由 广 州 市 财 政 局 、 白 云 区 财 政局 会 同 民 科 园 管 委 会 研 究 编 制 三 年 滚 动 财 政 规 划 ， 对 未 来 三年 重 大 财 政 收 支 情 况 进 行 分 析 预 测 ， 突 出 支 出 的 重 点 。 同 时 还 应 明 确 市 库 收 入 返 还 项 目 内 容 不 能 与 公 用 经 费 及 其 他 项目 交 叉 重 复 。 对 列 入 规 划 的 项 目 资 金 ， 因 特 殊 原 因 无 法 使 用的 ， 要 及 时 调 剂 用 于 规 划 内 的 其 他 项 目 。（ 五 ） 健 全 项 目 管 理 机 制一 是 完 善 基 础 设 施 ， 提 升 园 区 承 载 功 能 。 民 科 园 管 委 会应 按 照 产 业 发 展 对 基 础 配 套 的 需 求 ， 确 定 园 区 基 础 设 施 及 配套 项 目 建 设 重 点 与 进 程 ， 加 快 北 太 路 等 关 键 路 段 的 基 础 设 施建 设 步 伐 。二 是 提 升 基 础 设 施 改 造 效 果 ， 重 视 园 区 环 境 管 理 ， 推 进产 业 园 区 向 产 业 城 区 转 型 。 首 先 ， 维 修 改 造 老 化 道 路 ， 完 善道 路 管 网 设 施 ， 并 排 查 道 路 安 全 隐 患 。 其 次 ， 针 对 园 区 部 分 地 方 规 划 杂 乱 、 街 巷 不 畅 通 等 问 题 ， 在 充 分 调 查 研 究 的 基 础上 ， 统 筹 考 虑 、 综 合 治 理 。 第 三 ， 发 展 新 型 业 态 ， 推 进 园 区 - 7 - 产 业 人 口 市 民 化 、 园 区 功 能 城 市 化 ， 并 逐 步 健 全 与 之 相 适 应的 城 市 服 务 管 理 体 系 ， 推 进 产 业 园 区 向 产 业 城 区 转 型 。三 是 规 范 基 础 设 施 工 程 设 计 和 成 本 预 算 。 民 科 园 管 委 会应 出 台 相 关 制 度 ， 重 视 基 础 设 施 工 程 设 计 的 科 学 性 和 成 本 预算 的 准 确 性 。 充 分 了 解 政 府 采 购 流 程 ， 加 强 与 相 关 部 门 的 协调 ， 严 控 施 工 调 整 比 例 与 项 目 成 本 。四 是 完 善 项 目 工 程 进 度 管 理 制 度 。 民 科 园 管 委 会 应 高 度重 视 项 目 进 度 管 理 ， 掌 握 项 目 进 度 情 况 ， 及 时 解 决 工 程 建 设中 的 困 难 和 问 题 ， 督 促 施 工 单 位 加 快 施 工 进 度 。 当 然 ， 也 应加 强 施 工 现 场 的 科 学 管 理 和 安 全 保 障 ， 做 到 速 度 与 质 量 的 有机 统 一 ， 确 保 项 目 按 期 按 质 完 工 。