2010年海南省太阳能热水系统建筑应用示范项目绩效评价报告海南中执信会计师事务所二0一一年七月绩效评价结果评价准则分值实际得分目标完成程度（80%）80分67分组织管理水平（20%）20分16分综合绩效100分83分评价小组组长：陈家禄成员：许燕、李江游项目关键信息表1-1项目关键信息项目名称海南省太阳能热水系统建筑应用示范项目【注1】项目投资总额6229.432万元其中:省级财政补助资金2640.96万元；【注2】 各示范项目申报单位自筹资金3588.472万元项目预评估时间2011年6月21日-7月21日项目实际生效时间2010年6月-12月项目建设周期项目生效起2年内项目的完工要求既有、在建建筑2010年内完工；新建建筑土建主体在2010年内开工项目实际完工情况既有、在建建筑已完工16个项目；新建建筑已按期开工项目实际关帐时间项目未总体完工，故关帐时间未能确定项目目标节能减排,积极推进太阳能可再生能源的利用,推动可再生能源在建筑行业的应用项目地点海口市、五指山市、琼海加积、琼海博鳌、三亚市、儋州市、洋浦、澄迈县、万宁兴隆、乐东龙栖湾、定安县、临高县、保亭县、保亭新星农场项目数量39个（既有、在建建筑37个；新建建筑2个）项目示范面积1343424.14平方米项目拟安装集热器面积50411.2平方米项目节能量29.2万吨标准煤【注3】项目预计受益人数（房间数）74290人；3566间（套）【注1】本报告称谓海南省太阳能热水系统建筑应用示范项目为太阳能热水系统示范项目，还称谓为项目。【注2】省级财政补助资金至2010年12月底止，实际拨付2000万元。【注3】海南省住房和城乡建设厅绩效自评报告中预计节能量为29.2万吨标准煤。但根据各项目单位提供的资料汇总统计的数据为节能量19498.64吨标准煤/年、1678476度电/年，考虑到有个别项目单位未提供节能量数据，统计的数据不够全面，故本报告中采用绩效自评报告的数字。执行摘要 概述项目背景、目标、投资额、活动内容和实施情况海南省属全国太阳能资源较丰富的二类地区，平均年日照天数为280天左右，光照时间长，辐射量大，空气清洁度高，具有太阳能技术应用得天独厚的优势。作为一种清洁、可再生能源，太阳能的开发利用，符合国家倡导的建设资源节约型和环境友好型社会、实现可持续发展的战略方针，符合海南省政府提出的建设“新兴工业省、热带高效农业基地、度假休闲旅游胜地”，打造国际旅游岛和建设国家自主创新开发海岛的战略构想，对加强环境保护、促进节能减排有着重大的意义。近年来，海南省有关部门相继制定了加快太阳能热水系统推广应用工作的指导意见、设计施工及验收规程等一系列行政技术措施，在全国率先提出在全省范围内推广太阳能热水系统的建筑应用。2010年1月出台了海南省太阳能热水系统建筑应用管理办法（省政府令第227号）,明确了我省城镇规划区及旅游度假区、开发区等公共建筑及12层以下住宅建筑中应统一配建太阳能热水系统，以落实国务院“节能减排”的战略部署，积极推进太阳能等可再生能源的利用，促进建筑节能。本报告绩效评价对象海南省太阳能热水系统建筑应用示范项目，是海南省“十一五”及“十二五”规划纲要中列明积极发展的项目。该项目示范面积1343424.14平方米，拟安装集热器面积50411.2平方米，项目总投资6229.432万元，预计可节约能源29.2万吨标准煤/年，项目建成后预计直接受益人数74290人。项目2010年5月开始申报，2010年6月-12月共四批通过海南省财政厅与海南省住房和城乡建设厅联合专家组评审，并进行公示，共有39个项目成为示范项目（其中3个为国家示范项目）。有37个项目计划2010年内完成，2个项目计划土建主体2010年内开工，截止至2011年6月30日，37个应完工的项目已完工16个、未完工14个、未开工1个、项目不做1个、情况不详5个；2个土建主体应开工的项目已开工1个、退出示范项目不做1个；39个项目共计已完工16个，未完工15个，退出示范项目不做2个，未开工1个，另有5个项目未能了解实际完工情况。已完工项目仅有3个通过专家验收评估。已安装完成集热器面积23305平方米。由于项目数量多且遍及全省12个市县，评价小组难以对每一个项目进行实地调研，仅能在各种类型的项目中抽取一定比例的项目进行实地调研，对大部份项目情况的了解基于项目申报单位报送的情况说明，情况说明的准确性、完整性、真实性难以保证，导致各项指标的评分难度加大。对此，评价小组秉着客观公正的态度，结合实际情况，对某些信息缺失的指标进行了酌情打分，并尽可能的对打分过程加以详尽地解释。绩效评价目的及实施过程本次绩效评价主要目的是：根据海南省财政厅2010年8月印发的财政支出项目绩效评价操作指南及海南省财政厅关于印发2010年绩效自评项目核查实施方案的通知（琼财绩2011737号）的要求，对项目的相关性、效率、效果、可持续性以及综合绩效进行客观公正地评价；评价总结海南省太阳能热水系统建筑应用示范项目的经验和做法，为海南省太阳能热水系统建筑应用项目的管理和实施提供借鉴；培养绩效评价队伍，构建财政支出资金绩效考评机制。本次绩效评价过程主要分为六个阶段：分析研究项目，找出绩效评价特点和难点；收集案卷资料，熟悉掌握相关信息；开发绩效评价框架；与利益相关者沟通，提出关键问题；制定实施方案，合理分解安排任务；经过对指标的评判回答关键评价问题，依靠评价小组的专业判断进行准确的评级。 评价结论和绩效分析该项目绩效评价为83分。项目投资基本有效，取得了阶段性的产出并取得了一定的效果（详见3.1目标完成程度）；项目的组织管理基本有效，产生了一定积极的社会经济影响（详见3.2目标组织管理水平）。 经验教训和建议 (1) 项目与国家及海南省关于太阳能热水系统在建筑中应用的政策和发展规划及当地需求的高度相关，确保了项目目标的实现和项目效果的可持续性。（2）太阳能热水系统建筑应用示范项目经过项目承担单位申报、专家组评审、公示的程序方产生，严格的审批程序能确保项目的示范推广作用，使项目技术先进、适用可行、经济合理，便于今后在建筑中规模化推广应用太阳能热水系统。 （3）省财政资金全部到位，但部分项目申报单位未能兑现承诺，造成配套资金不到位，不能按期完成项目建设。一个项目申报单位由于无法兑现配套资金，退出了示范项目的建设。（4）由于是第一年开始进行全省范围内的示范项目申报，经验不足，评审要求的仅是项目的规划报建许可，造成项目建设周期长。（5）太阳能热水系统冬季热水不足现象突出，主要依靠电力辅助加热，造成运行成本增加。（6）鉴于学校学生用水的集中性，建议学校项目管理单位制定出太阳能热水的用水制度，分时段用水，以确保能有充足的热水使用。（7）建议各太阳能热水系统使用单位尽快制定相应的太阳能热水系统管理制度、操作规程，以更好地管理太阳能热水系统。（8）建议太阳能热水系统承建厂家能对太阳能热水系统使用单位进行使用前的培训，以便使用单位能熟练操作系统，以更好地维护太阳能热水系统。（9）建议海南省住建主管部门提高项目申报材料的要求，由原规划报建许可改为规划施工许可，以缩短项目的建设周期。（10）海南是台风多发地区，建议海南省住建主管部门督促太阳能热水系统施工方完善防雷接地和防台风措施。海南省太阳能热水系统建筑应用示范项目绩效评价报告中执信绩效字20110001号1.引言1.1项目描述1.1.1海南省太阳资源概况与项目背景海南省位于我国最南端，地处热带北缘，属全国太阳能资源较丰富的二类地区，平均年日照时数为2166小时，年平均太阳辐射总量为46005800MJ/，光照时间长，辐射量大，太阳能资源丰富,具有太阳能技术应用得天独厚的优势。为大力推进太阳能热水系统的建筑规模化应用，2010年5月，海南省财政厅与海南省住房和城乡建设厅联合印发了关于组织申报2010年海南省太阳能热水系统建筑应用示范推广项目的通知（琼财建2010673号），在全省范围内组织项目单位申报太阳能热水系统建筑应用示范项目。采取因地制宜，以点带面，在条件成熟的市县，选择有代表性的建筑小区和公共建筑进行太阳能在建筑中规模化应用示范，重点实施技术先进适用，运行稳定可靠，经济合理，推广价值大的项目。通过示范，总结经验，带动产业发展，稳步推广建筑节能。海南省太阳能热水系统建筑应用示范项目是一项引导工程，由政府财政引导、企业投资，该项目的建成不仅会给业主单位带来一定的经济效益，也给社会带来显著的社会效益和环境效益，将有利于促进可再生能源与建筑一体化及相关产业的发展、有利于可再生能源建筑应用的推广机制形成、有利于促进建筑能效的提高、有利于进一步增强全民的节能意识。1.1.2海南省太阳能热水系统建筑应用规划与目标1.1.2.1规划2009年中国建筑科学研究院和海南华磊设计咨询有限公司受海南省住房和城乡建设厅委托组织专家编制2011-2015年海南省太阳能建筑应用发展规划,于2010年10月完成了规划编制，并形成海南省太阳能建筑应用发展规划（2011-2015）（报批稿）。根据海南省太阳能建筑应用发展规划（2011-2015）（报批稿），2011-2015年海南省太阳能建筑应用规划涉及区域包括海口市、三亚市、五指山市、文昌市、琼海市、万宁市、儋州市、东方市、定安县、屯昌县、澄迈县、临高县、白沙县、昌江县、乐东县、陵水县、保亭县、琼中县和洋浦等18个市县和1个经济开发区；规划方案中制定了规模实现最大化、范围实现多样化、做法实现与建筑一体化、技术先进可靠经济适用、系统适应国际旅游岛的特点等规划原则。1.1.2.2应用发展目标太阳能热水系统普及率目标预测规划区域项目单位2015年城镇民用建筑保有量亿1.50太阳能热水普及率%30太阳能热水服务建筑面积亿0.45太阳能集热器保有量万112.5服务人数万人160.7农村乡镇民用建筑保有量亿1.70太阳能热水普及率%10太阳能热水服务建筑面积亿0.17太阳能集热器保有量万42.5服务人数万人60.7总计民用建筑保有量亿3.20太阳能热水普及率%19.4太阳能热水服务建筑面积亿0.62太阳能集热器保有量万155服务人数万人221 【注】以上数据来自海南省太阳能建筑应用发展规划（2011-2015）（报批稿）。太阳能热水系统节能减排量目标预测节能减排项目单位2015年节约标准煤量万吨/年23.25CO2减排量万吨/年57.43SO2减排量万吨/年0.46粉尘减排量万吨/年0.23【注】以上数据来自海南省太阳能建筑应用发展规划（2011-2015）（报批稿）。1.1.3海南省太阳能热水系统建筑应用示范项目概况1.1.3.1项目地点太阳能热水系统示范项目分布全省12个市县，包括海口市、五指山市、琼海加积、琼海博鳌、三亚市、儋州市、洋浦、澄迈县、万宁兴隆、乐东龙栖湾、定安县、临高县、保亭县、保亭新星农场。1.1.3.2项目立项2009年10月，罗保铭省长参加在北京召开的中美清洁能源务实合作战略论坛上提出：“鼓励推广太阳能建筑，到2015年，太阳能热水系统建筑应用面积将由现在的500万平方米扩大到4500万平方米”。2010年1月海南省政府出台了海南省太阳能热水系统建筑应用管理办法（海南省人民政府令第227号）。海南省太阳能热水系统建筑应用管理办法第三条规定：城镇规划区以及旅游度假区、开发区、产业园区、成片开发区内的下列新建、改建、扩建民用建筑，或者具备安装应用条件的在建和既有民用建筑，应当统一配建太阳能热水系统：1、12层以下（含12层）的住宅建筑；2、单位集体宿舍、医院病房、酒店、宾馆、公共浴池等公共建筑。为贯彻海南省人民政府令第227号第十条“省和市、县、自治县人民政府应当安排补助资金，支持引导太阳能热水系统建筑应用及行业发展。”海南省太阳能热水系统建筑应用管理办法，海南省财政厅与海南省住房和城乡建设厅印发了关于组织申报2010年海南省太阳能热水系统建筑应用示范推广项目的通知（琼财建2010673号），在全省范围内组织项目单位申报太阳能热水系统建筑应用示范项目。1.1.3.3项目申报与评审、公示太阳能热水系统建筑应用承担单位按规定进行申报。由项目业主单位投资实施可再生能源建筑应用工程的，由业主单位申报；采用能源服务方式的，由可再生能源建筑应用工程投资运营管理单位申报。各申报单位应报送太阳能热水系统建筑应用示范项目申请报告、太阳能热水系统建筑应用示范项目申请表、太阳能热水系统建筑应用示范项目实施方案报告以及项目规划报建审批文件等材料，各市县财政、建设主管部门对项目进行初审后上报省财政厅、省住房和城乡建设厅。根据海南省可再生能源建筑应用示范项目评审办法，省财政厅与省住房和城乡建设厅对全省各市县申报的材料进行登记、造册，建立项目库，并联合组织专家，从项目库中选取一定比例的项目进行集中评审，对项目示范增量投资提出审核意见。评审内容序号评审内容说明1技术先进可再生能源应用技术的先进性2适用可行包括实施单位和技术支持单位、运行维护、施工工艺、产品设备、风险3经济合理包括增量成本、常规能源替代量、费效比（增量成本/节能效益）4示范推广包括项目的区域代表性、建筑类型代表性、其他资源节约措施、后评估保障措施5项目资金已落实可再生能源建筑应用示范项目评分表评分细则序号评审项目具体内容满分分值评分标准1技术先进20由专家客观进行评定2适用可行实施单位和技术支持单位3实施单位和技术支持单位的综合实力如何？是否有能力保证该项目的顺利实施？运行维护10所采用的技术是否有利于今后的运行维护？运行成本是否合理？技术路线8是否合理？是否具有可操作性？建筑节能设计10是否符合海南省节能设计标准产品、设备4所采用的产品、设备是否经过国家相关部门的检测？是否能达到技术方案的要求？与建筑结合情况如何？3经济合理单位面积增减成本8单位建筑面积增量成本的计算原则、基准是否合理？是否采用了降低增量成本的技术单位面积常规能源替代量8单位面积常规核算替代量是否合理？费效比（增量成本/常规能源替代量）9费效比是否合理？4示范推广供热计量措施能耗分项计量8是否进行供热计量收费？是否具有示范推广意义？建筑类型代表性6是否在同类建筑中具有典型示范推广意义？其他资源节约措施3是否具有节水、节燃、节材及改善人居环境的措施？后评估保障措施3是否预留数据收集设施的方案？得分合计100【注】以上内容出自海南省可再生能源建筑应用示范项目评审办法海南省财政厅、省住房和城乡建设厅自2011年6月12日至2011年12月18日对评审合格确定后的39个项目，分四批进行公示，每批公示期十日。公示情况表：序号公示起止时间项目数量批次公示网站1201106122011062217第一批海南建设信息网2201107262011080410第二批海南建设信息网320111014201110249第三批海南建设信息网420111208201112183第四批海南建设信息网合计391.1.4项目施工根据关于组织申报2010年海南省太阳能热水系统建筑应用示范推广项目的通知，申报的新建、改建、扩建项目土建主体工程要求2010年内开工建设；既有和在建的项目，应在2010年内完成太阳能热水系统工程。39个示范项目中37个为既有或在建项目，2个为新建项目。截止至2011年6月30日，37个既有或在建项目已完工16个，未完工14个，退出不做1个，未开工1个，另有5个项目未能了解实际完工情况；2个新建项目退出不做1个，1个土建主体已开工，且已于2011年6月开始对太阳能热水系统进行施工。至2011年6月30日，已安装完成集热器面积23305平方米。1.1.5项目竣工与验收截止至2011年6月30日，已完工的16个项目中，通过竣工验收评估的仅有3个国家示范项目（琼台师范高等专科学校学生公寓、海南华侨中学新建女生公寓、海南大学学生公寓楼），其余13个项目还未完成验收评估工作。据项目主管单位海南省住房和城乡建设厅科技节能处人员介绍，已通过验收评估的3个示范项目属国家示范项目（也属省级示范项目），执行的是国家示范项目的验收标准财政部办公厅、住房和城乡建设部办公厅关于加快开展可再生能源建筑应用示范项目验收评估工作的通知（财办建2009116号），另外完工的省级示范项目正组织人员进行验收。1.1.6项目运行与管理1.1.6.1项目运行现状已完工的16个项目，已投入使用正在运行的有15个，其中1个（海南大学）由于未移交未投入使用。1.1.6.2项目管理已投入使用的15个项目中有酒店、学校、住宅小区，其中酒店项目的管理由酒店工程部负责；学校项目的管理由学校后勤部或物业管理公司负责；住宅小区项目的管理由小区物业管理公司负责；管理的人员均由负责管理部门的水电工兼管；已建立太阳能热水系统专项管理制度的几乎没有，经实地调研，各项目申报单位仅提供了负责管理部门的管理制度。由于所有的太阳能热水系统目前均在保修期内，日常的维护均由太阳能热水系统承建方负责。保修期后的维护与维修，经调研了解到，项目的申报单位拟请太阳能热水系统承建方进行技术培训，对日常运行中出现的简单问题将由管理人员自行处理，复杂问题或管理人员无法自行处理的将支付费用聘请太阳能热水系统承建方处理。1.2绩效评价目的2009年6月22日，财政部为加强财政支出管理，强化支出责任，提高财政资金的使用效益，体现政府公共服务目标，印发了财政支出绩效评价管理暂行办法（财预200976号）。2009年11月25日，海南省财政厅根据财政部文件精神及海南省办公厅关于认真做好财政支出绩效评价工作的通知（琼府办2009101号），印发海南省财政支出绩效评价实施意见（琼财绩20092206号）。2011年5月13日，海南省财政厅下发关于印发2010年绩效自评项目核查实施方案的通知（琼财绩2011737号），委托我们（中执信会计师事务所）对海南省住房和城乡建设厅可再生能源建筑应用引导专项资金项目进行绩效评价。本次绩效评价主要目的是：根据海南省财政厅2010年8月印发的财政支出项目绩效评价操作指南的要求，对项目的目标完成程度、组织管理水平以及综合绩效进行客观公正地评价；评价总结太阳能热水系统建筑应用示范项目的经验和做法，为海南省太阳能热水系统建筑应用示范项目的管理和实施提供借鉴；培养绩效评价队伍，构建财政支出资金绩效考评机制。2.绩效评价概述2.1绩效评价设计过程2.1.1找出评价特点和难点太阳能热水系统建筑应用示范项目是海南省首次对太阳能热水系统在建筑应用中进行全省示范推广。该项目涉及全省12个市县共39个项目，评价项目数量多是本次评价的特点和难点。评价内容涉及建设、社会、经济、环境等。2.1.2收集案卷资料,熟悉掌握相关信息评价小组在海南省财政厅、海南省住房和城乡建设厅的配合下，调取了项目的有关文件，并从有关部门、出版物、互联网等途径获取相关资料信息，与项目文件相互印证，尽可能的做到客观、公正的评价。2.1.3开发绩效评价框架绩效评价框架是开展绩效评价的中心。评价小组通过前期准备过程中对项目评价难点的研究及大量相关的资料的阅读，围绕2个评价准则项目完成程度、项目组织管理水平，设计出了17个项目关键评价问题，并对支持关键评价问题的证据进行了多方面的搜集和整理。2.1.4对各指标进行整理分类、筛选和优化评价小组针对关键评价问题，首先根据其内容收集和采集所需资料，并对此进行分类整理，选取绩效评价指标；然后按各指标的内在因果、隶属等逻辑关系进行分解，对各指标进行整理分类、筛选和优化，消除了各指标间的重复、交叉、矛盾等现象。2.1.5与利益相关者沟通，对框架达成共识评价小组认真听取利益相关者的意见和建议，对框架进行了反复修订，最终达成了共识。制定实施方案，合理分解安排任务。2.1.6提出问题清单与访问对象框架设计完成后，评价小组根据证据内容设计了“海南省太阳能热水系统建筑应用示范项目面访问题清单”；并根据问题，提出了座谈及面访对象，包括海南省住房和城乡建设厅、琼海市财政局、琼海大东南置业有限公司、三亚海居度假酒店、海南南光瑞佳房地产开发有限公司等有关人员。2.2绩效评价关键问题本项目绩效评价重点关注以下关键评价问题：（1）项目立项是否切合当地实际？（2）项目申报是否合规？（3）项目审批是否合理？（4）项目是否按预期完成？（5）项目完工质量有无验收机构的鉴定意见？（6）项目验收是否及时合理？（7）项目的建筑节能设计是否符合海南省公共建筑节能设计标准？（8）项目预算资金是否到位？（9）项目预算资金是否按预算执行？（10）项目资金是否及时足额使用且合理合规？（11）受益群体对项目的实施是否满意？（12）项目实施后能否有效节约能源，促进项目效益提高？（13）项目的费效比是否合理？（14）项目是否具有其他资源节约措施并在同类建筑中具有典型示范推广意义？（15）是否建立太阳能热水系统的管理制度、操作规程？（16）有无相应机构管理项目且合理配置管理人员？（17）项目所采用的技术是否有利于今后的运行维护？2.3证据收集方法为了保证对项目进行公正客观的评价，需要尽可能的做到收集有数据、有质量和准确、可靠的评价证据，对此，在证据收集方面，评价小组首先着重对资料进行搜集。其收集证据的方法及过程主要有：2.3.1搜集相关政策法规评价小组经海南省住房和城乡建设厅提供，又通过其他途径搜集了与政策相关的文件。如：可再生能源法、海南省太阳能热水系统建筑应用管理办法、海南省可再生能源建筑应用示范项目评审办法、海南省可再生能源建筑应用专项资金管理暂行办法等。2.3.2调取项目相关信息评价小组在海南省财政厅、海南省住房和城乡建设厅的配合下调取了项目相关文件资料。2.3.3利用互联网资源同时，评价小组还充分利用互联网资源，从相关政府方网站上搜集了部分资料，将所有文件资料先进行初步汇集整理后，再对案卷进行研究与对比分析。2.3.4整理实地调研、座谈会、面访、问卷调查的相关信息评价小组将所有从案卷研究中获得的证据与从实地调研、座谈会、面访和互联网中获得的证据汇集起来，对同一指标在不同文件资料中的证据进行对比、印证、核实和补充。2.3. 5结合项目实施特点整理证据评价小组结合项目实际情况，按照用于判断已实现指标的证据、用于判断预期指标的证据和利益相关者的观点等三类证据进行了整理，经过验证和确定后以得到准确、可靠和有效的证据。2.3.6分析判断评价小组对证据进行了判断分析，回答关键问题和指标，尽可能的充分解释项目是否在计划的时间周期内完工、是否实现所有的预期产出、是否实现预期目标等关键问题。2.4绩效评价实施过程序号评价活动产出负责人时间1案卷研究项目基础信息表、各单位提供的信息陈家禄、许燕6月21日-7月10日2设计面访问题清单面访问题清单李江游6月24日3实地调研实地调研记录陈家禄、许燕6月25-7月5日4证据整理将证据针对指标进行汇总许燕7月8-11日5评价分析形成绩效评价分析结果、评价结论、经验教训和建议许燕7月12日6撰写绩效评价报告初稿绩效报告初稿许燕7月13-15日7与利益相关者沟通利益相关者的建议和意见汇总评价组长7月18日8完善并形成绩效评价报告终稿绩效评价报告终稿评价组长7月21日2.5绩效评价的局限性鉴于此次绩效评价太阳能热水系统建筑应用示范项目的特点，绩效评价的局限性主要有三个方面：1本次绩效评价项目位于海南全省12个市县，项目数量多，示范建筑类型多（酒店、学校、医院、商住小区、保障性住房），完工情况多（完工、未完工、未开工、退出示范项目不做），这些都给本次评价工作增加了一定难度。2项目评价的可靠性基于相关部门和单位提供资料的全面性和准确性，评价小组成员尽可能的收集更为全面、有效、准确的文件和数据，但由于受客观因素的限制（如项目数量多遍及全省12市县，人员配置条件受限等），只能在相关部门和单位提供的现有资料的前提下，结合应有的职业判断，尽可能的做出可靠的评价结论。3因项目大部份未完工，有些虽完工但未验收，或虽已验收但刚开始投入使用，大部分管理工作尚在逐步规范与完善之中，一些文件、资料和数据还处于整理和统计之中，造成在对项目评价之时收集信息资料有一定难度，对项目效率、效果、管理的评价存在一定限制与影响。4由于项目数量多且遍及全省12个市县，评价小组难以对每一个项目进行实地调研，仅能在各种类型的项目中抽取一定比例的项目进行实地调研，对大部份项目情况的了解基于项目申报单位报送的情况说明，情况说明的准确性、完整性、真实性难以保证，给各项指标的评分造成一定的难度。3.项目绩效分析3.1目标完成程度评价准则分 值绩 效 评 价目标完成程度（80%）80分67该项目建设基本实现预期目标。项目立项切合实际、申报合规、审批合理，实际支出未超出预算，已完工项目符合海南省公共建筑节能设计标准，项目在同类建筑中具有典型示范推广意义；项目未能按期完工，平均逾期3个月；因省级示范项目的验收标准未出台，已完工项目大多未经验收。评价关键问题1.1、1.2、1.3、1.7、1.9、1.11、1.12、1.13、1.14都得到了肯定回答，问题1.4、1.5、1.6、1.8、1.10、1.15、均未得到肯定回答。问题1.1：项目立项是否切合当地实际？经对项目的实地调查了解及核实其所提供的相关资料，项目立项切合当地实际，是海南省政府“十一五”“十二五”积极发展建设的项目。问题1.2：项目申报是否合规？经对项目的相关资料进行核实，项目的申报符合海南省可再生能源建筑应用专项资金管理暂行办法规定的条件。问题1.3：项目审批是否合理？经对项目的相关资料进行核实，项目的选取经过海南省财政厅、海南省住房和城乡建设厅联合组织的专家评审，并在海南建设信息网分四批进行了每期10天的公示。问题1.4：项目是否按预期完成？经对项目进行实地调查及对提供的资料进行核实，项目未能按期完成。39个项目除2个退出不做示范项目外，新建项目1个已按期开工，既有和在建的36个项目仅完工16个项目，完工率44.44%。【注】完工率按36个项目计。问题1.5：项目完工质量有无验收机构的鉴定意见？大部份项目未完工，已完工项目仅3个通过专家组验收评估，3个项目全部验收合格。验收时间验收项目验收结论2011年6月9日海南大学图书馆和学生公寓楼示范项目合格2011年6月9日海南华侨中学新校区（琼台师范高等专科学校）示范项目合格问题1.6：项目验收是否及时合理？经对项目进行实地调查及对提供的资料进行核实，项目未能及时验收。按现行规定，已完工项目应于完工后向当地住建部门申请竣工验收，当地住建部门应于月内进行验收，出具验收报告。已完工的16个项目中有13个是在2010年内完工的，其余的3个在2011年5月前完工，但已通过验收的3个项目均是在2011年6月9日才由专家评估验收通过。由于省级验收标准未出台，造成验收时间拖后。【注】2011年7月12日海南省住房和城乡建设厅、海南省财政厅已出台省级验收标准海南省太阳能热水系统建筑应用示范项目验收评估实施方案（试行）“琼建科2011168号”文。问题1.7：项目的建筑节能设计是否符合海南省公共居住建筑节能设计标准？经对项目的资料进行核实，项目的建筑节能设计符合海南省公共居住建筑节能设计标准。所有示范项目在申报时均通过专家组的评审，确认项目的建筑节能设计符合海南省公共建筑的节能设计标准。问题1.8：项目预算资金是否到位？经对项目进行实地调查及对提供的资料进行核实，项目的预算资金未足额到位。太阳能热水系统示范项目省级财政补助资金金额2640.96万元，已于2010年底前到位资金2000万元，640.96万元在2011年度预算资金中列支；按计划39个项目申报单位应到位3588.472万元，实际有25个项目到位3074万元，资金到位率80%（不含退出示范项目）。配套资金到位情况表序号配套资金到位情况项目数量1资金足额到位182资金部分到位63资金完全未到位44未提供资金到位情况95退出示范项目26合计39问题1.9：项目预算资金是否按预算执行？经对资料进行核实，项目预算资金按预算金额执行，未经过调整。问题1.10：项目资金是否及时足额使用且合理合规？经对项目进行实地调查及对提供的资料进行核实，项目资金未及时足额使用，但已使用的资金均合理合规。有17个项目使用了财政补助资金，已使用财政下拨补助资金813.04万元，项目实际使用资金占项目拨入资金的70%。按海南省可再生资源建筑应用专项资金管理暂行办法第十二条的规定，海南省财政厅根据批准的示范项目，将项目补贴总额预算的50%下达到市县财政部门，市县财政部门根据市县建设主管部门对施工图的审核意见发放补贴款；项目完成后省财政厅根据示范项目验收评估报告，由市县财政部门将剩余补贴拨付给项目承担单位。经实地调查及核实资料了解到，许多市县（海口除外）项目承担单位由于是第一次做示范项目，不了解拨款的程序，资料准备不够充分，有的图审未通过，有的无专项验收报告，致使至2011年6月30日止，万宁、琼海、三亚、儋州、定安、洋浦、五指山等市县虽款项已到财政部门，但项目承担单位均未能拿到补助款项。问题1.11：受益群体对项目的实施是否满意？项目受益群体对项目的实施基本满意。2010年太阳能热水系统示范项目的受益群体有学校的学生，酒店的顾客，小区的住户，医院的病人。至本报告日止，已投入使用的15个项目有学校、酒店和住宅小区，因此，受益群体只包括学生、酒店客人和小区住户。经实地进行问卷调查及资料说明，项目受益群体的综合满意度为72.71%。满意度权重综合满意度学校50.41%27%（4/15） 13.61%酒店90%【注】53%（8/15）47.7%住宅小区57%20%（3/15）11.4%合计100%72.71%【注】酒店的满意度来自酒店太阳能热水系统管理方面访时的表态，因酒店不便进行问卷调查，未采用调查问卷的方式。问题1.12：项目实施后能否有效节约能源，促进项目效益提高？项目建成后能有效节约29.2万吨标准煤，以及减少二氧化碳和二氧化硫的排放，有效的促进了社会效益和环境效益。问题1.13：项目的费效比是否合理？经实地调查及核实提供的资料，项目在申报时即通过专家组的评审，项目的费效比合理。经查看海南省公共建筑节能设计标准，未能找到有关费效比的比值标准。问题1.14：项目是否具有其他资源节约措施并在同类建筑中具有典型示范推广意义？经实地调查及核实提供的资料，项目在申报时即通过专家组的评审，项目具有其他资源节约措施并在同类建筑中具有典型示范推广意义。3.2组织管理水平评价准则分 值绩 效 评 价目标完成程度（20%）20分16项目组织管理基本有效。项目配置机构和人员进行管理，但由于项目刚刚投入使用，尚处在试用阶段，管理制度尚未建立健全，未建立专门的太阳能热水系统管理制度、操作规程。评价关键问题2.2、2.3得到了肯定回答，问题2.1未能得到肯定回答。问题2.1：是否建立太阳能热水系统的管理制度、操作规程？经实地调查及核实提供的资料，16个已完工项目均未建立专门的太阳能热水系统的管理制度。由于太阳能热水系统在建筑中应用尚不成熟，且已投入使用的项目目前均处在试用阶段，针对该系统的管理制度尚在酝酿当中，均未建立专门的太阳能热水系统管理制度、操作规程。问题2.2：有无相应机构管理项目且合理配置管理人员？经实地调查了解，已完工投入使用项目有相应的机构管理，且配置了管理人员。项目类别管理部门管理人员学校后勤管理处（物业）水电工酒店工程部水电工住宅小区物业管理公司水电工问题2.3：项目所采用的技术是否有利于今后的运行维护？经实地调查及核实提供的资料，项目在申报时即通过专家组的评审，项目所采用的技术有利于今后的运行维护。4绩效评价结论评价准则分值实际得分目标完成程度8067组织管理水平2016综合绩效10083综合所述，项目总体评分为“83分”。项目依照海南省政府大力推广太阳能热水系统在建筑中规模化应用的决策，面向全省开展太阳能热水系统示范应用项目，其目标与内容在设计和实施时与国家和海南省的政策要求高度相关。（一） 项目基本实现预期目标 项目于2010年5月开始申报，2010年6月开始进行评审结果公示，2010年6月底拨付第一批省财政补助资金，至2010年12月部份项目完工投入使用，项目安装完成集热器22617平方米，节能10157吨标准煤，由于大部份项目未完工投入使用，节能量未能达到预期水平。项目的建筑节能设计符合海南省公共居住建筑节能设计标准，具有典型示范推广意义，预算资金无增量调整，但项目承担单位配套资金到位率低。（二） 项目组织管理基本有效 项目配有相应的机构进行管理，也配置相关的人员，但未建立项目的管理制度。5.经验教训与建议5.1 经验5.1.1 高度相关性项目与国家及海南省关于太阳能热水系统在建筑中应用的政策和发展规划及当地需求的高度相关，确保了项目目标的实现和项目效果的可持续性。5.1.2严格审批管理太阳能热水系统建筑应用示范项目经过项目承担单位申报、